Raport

SPRAWOZDANIE
Grupy Kapitałowej XTB S.A.
na temat informacji niefinansowych
za 2022 rok
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
SPIS TREŚCI
1. Wprowadzenie 3
2. Organizacja Grupy Kapitałowej XTB 3
2.1 Profil działalności 3
2.2 Zarządzanie aspektami niefinansowymi w Grupie XTB 3
3. Strategia ESG 6
4. Opis działalności Grupy Kapitałowej 7
4.1 Opis podstawowych produktów i usług 7
4.2 Dostawcy 9
4.3 Klienci 9
4.4 Współpraca z kontrahentami 10
4.5 Umowy i transakcje z zakresu działalności handlowej 11
4.6 Pomoc publiczna 11
4.7 Rozwój technologii 11
5. Zatrudnienie 12
5.1 Polityka Kadrowa XTB 12
5.2 Zapewnienie różnorodności 13
5.3 Struktura zatrudnienia 14
5.4 Warunki zatrudnienia 18
5.5 Rozwój pracowników 21
6. Bezpieczeństwo i higiena pracy 23
7. Aspekty środowiskowe 24
8. Wpływ COVID-19 na Grupę XTB 28
9. Wpływ inwazji Rosji na Ukrainę na wyniki Grupy 28
9. Taksonomia niefinansowa UE 28
10. Etyka działalności 35
11. Ochrona danych 37
12. Zgodność z przepisami 37
13. Ryzyko dotyczące zagadnień niefinansowych 38
14. Fundacja XTB 39
15. Tabele wyników – Taksonomia niefinansowa 41
Podpisy osób zarządzających 44
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 3
1. Wprowadzenie
Niniejsze sprawozdanie nt. informacji niefinansowych Grupy Kapitałowej XTB S.A. (Grupa Kapitałowa XTB, Grupa, Grupa
XTB) zostało sporządzone zgodnie z art. 55 ust. 2b w związku z art. 49b Ustawy o rachunkowości.
Sprawozdanie to obejmuje informacje nt. spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej XTB za rok 2022. Sporządzając
niniejsze sprawozdanie XTB bazowano na Standardzie Informacji Niefinansowych (SIN) opracowanym przez Fundację
Standardów Raportowania. Niniejsze sprawozdanie na temat informacji niefinansowych co do zasady jest zgodne ze
standardem SIN, z zastrzeżeniem niekompatybilności sektorów ujętych w SIN z działalnością prowadzoną przez Grupę
Kapitałową XTB, jak również istotnie ograniczoną działalnością operacyjną spółek zależnych funkcjonujących w ramach
Grupy XTB, co wpływa na brak celowości przypisania niektórych spośród wskaźników SIN do działalności konkretnej
spółki zależnej.
2. Organizacja Grupy Kapitałowej XTB
2.1 Profil działalności
Grupa jest międzynarodowym dostawcą produktów, usług i rozwiązań technologicznych w zakresie obrotu
instrumentami finansowymi, specjalizującym się w rynku OTC oraz w szczególności w instrumentach pochodnych CFD,
będących produktami inwestycyjnymi, z których zwrot uzależniony jest od zmian ceny i wartości instrumentów oraz
aktywów bazowych. Grupa oferuje również inwestycje w akcje oraz instrumenty ETF w ramach tej samej platformy
transakcyjnej. Grupa prowadzi działalność w dwóch segmentach: działalności detalicznej i działalności instytucjonalnej.
Działalność detaliczna Grupy obejmuje głównie prowadzony na rzecz klientów detalicznych internetowy obrót
instrumentami pochodnymi opartymi na aktywach i instrumentach bazowych, którymi obrót odbywa się na rynkach
finansowych i towarowych. Klientom instytucjonalnym Grupa oferuje technologie, dzięki którym mogą oni pod własną
marką oferować swoim klientom możliwość obrotu instrumentami finansowymi. Grupa działa również jako dostawca
płynności (ang. liquidity provider) dla klientów instytucjonalnych.
Zarówno klientom detalicznym, jak i instytucjonalnym Grupa oferuje dwie platformy transakcyjne:
• xStation oraz
• MetaTrader 4 (MT4) – platforma oferowana dla nowych klientów do dnia 18 stycznia 2021 r.,
które są wspierane przez zaawansowaną infrastrukturę technologiczną stworzoną przez Grupę. Klienci detaliczni Grupy
otrzymują dostęp do jednej z wyżej wymienionych platform transakcyjnych typu front-end oraz szeregu jej części
składowych, a także do systemów back-office. Klienci instytucjonalni otrzymują pełny dostęp do ustawień i funkcji
zarządczych, systemu brandingu i narzędzi zarządzania ryzykiem.
Grupa oferuje również swoim klientom różne możliwości zawierania transakcji, w zależności od stopnia zaawansowania
klienta (od początkującego do eksperta) i metody dostępu (od smartfonu poprzez interfejsy sieciowe aż do aplikacji na
komputer stacjonarny). Aplikacje te zawierają narzędzia dla klientów detalicznych inwestujących w instrumenty
pochodne CFD oparte na różnych instrumentach finansowych, obejmujące wykresy, analizy, badania i możliwość
zawierania transakcji online.
Funkcjonalność oferty Grupy XTB umożliwia klientom otwieranie rachunków, wpłacanie na nie środków, składanie
zleceń i przenoszenie środków między rachunkami oraz zamawianie wyciągów przez Internet. Podstawowa technologia
Grupy XTB wykorzystuje oprogramowanie zaprojektowane w sposób zapewniający funkcjonalność i skalowalność.
2.2 Zarządzanie aspektami niefinansowymi w Grupie XTB
Na dzień 31 grudnia 2022 roku Grupę XTB tworzyła XTB jako Jednostka Dominująca oraz jej 12 spółek zależnych. XTB
posiada również 7 oddziałów zagranicznych. Poniższy schemat przedstawia strukturę Grupy na 31 grudnia 2022 roku.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 4
W IV kwartale 2022 roku zostały utworzone dwie nowe spółki XTB Digital Ltd., Cypr oraz XTB S.C. Limited, Republika
Seszeli. Na dzień przekazania niniejszego sprawozdania ww. spółki nie prowadziły działalności operacyjnej.
Szczegółowe informacje nt. poszczególnych spółek zależnych oraz oddziałów zostały zaprezentowane w
Sprawozdaniu
Zarządu z działalności Grupy i Spółki
w punkcie
Opis organizacji Grupy
.
W roku obrotowym nie miały miejsca istotne zmiany w modelu biznesowym Grupy XTB.
Kluczowe dla prowadzonej działalności operacyjnej są procesy związane z dostarczeniem użytkownikom własnej
technologii informatycznej (obszar, za który odpowiada dział IT XTB) oraz procesy związane z pozyskaniem i wsparciem
klientów. Procesy związane z pozyskaniem i wsparciem klientów są natomiast realizowane zarówno bezpośrednio przez
XTB w Polsce jak również przez oddziały oraz spółki zależne działające na lokalnych rynkach. XTB odpowiada również za
koordynację działań poszczególnych spółek zależnych i oddziałów, procesy zarządcze, wytycza cele rozwoju dla
biznesów funkcjonujących w poszczególnych krajach, ustala budżety i cele finansowe, standardy postępowania oraz
nadzoruje ich osiąganie. Spółki zależne oraz oddziały zatrudniają od kilku do kilkudziesięciu osób. Tym samym
zdecydowanie największa ilość procesów operacyjnych realizowana jest w XTB w Polsce a działalność podmiotów
zależnych i oddziałów zagranicznych ma co do zasady charakter wspierający sprzedaż oraz zapewnienie zgodności
z lokalnymi regulacjami wymaganymi dla prowadzonej działalności. W konsekwencji, również z punktu widzenia
zagadnień z obszaru ESG najistotniejsze procesy oraz rozwiązania dotyczące zarządzenia zagadnieniami
niefinansowymi realizowane są w XTB w Polsce a tworzenie rozbudowanych rozwiązań korporacyjnych oraz
dedykowanych polityk dla poszczególnych jednostek zależnych należałoby uznać za nieefektywne.
Mając powyższe na uwadze identyfikacja istotnych obszarów zarządzenia oraz powiązanego ryzyka, w tym również
w odniesieniu do aspektów niefinansowych jest realizowana na poziomie XTB w porozumieniu z poszczególnymi
jednostkami organizacyjnymi funkcjonującymi w spółkach zależnych.
Proces ten jest związany z prowadzoną w sposób ciągły oceną wpływu na otoczenie oraz ryzykiem związanym
z poszczególnymi obszarami interakcji z interesariuszami. Ocena uwzględnia również bieżące zmiany (m.in.: prawne,
gospodarcze i społeczne) zachodzące w otoczeniu. W sposób szczegółowy aspekty te są identyfikowane i oceniane
zgodnie z odpowiednimi procedurami odnoszącymi się do identyfikacji zagrożeń i oceny ryzyka dla danego obszaru.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 5
Poszczególne spółki wchodzące w skład Grupy XTB podejmują przy tym indywidualne działania w celu spełnienia
wymogów lokalnych regulacji. XTB jest natomiast adresatem informacji nt. rezultatów działań w poszczególnych
obszarach ESG w szczególności w sytuacjach, w których rezultaty te mogłyby skutkować naruszeniem obowiązujących
przepisów oraz związaną z tym odpowiedzialnością finansową lub wizerunkową. Tym samym zgodnie z najlepszą
wiedzą w niniejszym sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych nie pominięto informacji, które mogłyby mieć
istotny wpływ na rzetelność opisu wpływu Grupy XTB na zagadnienia społeczne, pracownicze, środowiska naturalnego,
poszanowania praw człowieka, przeciwdziałania korupcji lub zagadnienia klimatyczne.
W toku działalności biznesowej oraz procesów zarządczych identyfikowane są następujące obszary, w których występują
relacje o istotnym znaczeniu. W toku prac związanych z przygotowaniem niniejszego sprawozdania dokonano przeglądu
ww. obszarów w efekcie, którego nie zidentyfikowano rozbieżności w porównaniu do poprzedniego okresu
sprawozdawczego.
Obszar relacji
Przykłady wpływu
Relacje z klientami
● dostarczanie niezawodnego oprogramowania
● komunikacja marketingowa,
● działania edukacyjne i szkoleniowe
Relacje z pracownikami
● zapewnienia dobrych warunków pracy
● rozwój kompetencji pracowników
● działania edukacyjne
Relacje z instytucjami
regulacyjnymi
● zapewnienie zgodności prowadzonej działalności z lokalnymi
regulacjami
● zapobieganie naruszeniom obowiązujących regulacji
● prewencja zachowań nieetycznych
Bezpieczeństwo i higiena pracy
● zapewnienie bezpiecznego środowiska pracy
Wpływ na środowisko
● zużycie energii
● edukacja w obszarze środowiskowym
Identyfikacja interesariuszy
Mając na uwadze charakter działalności prowadzonej przez Grupę XTB na potrzeby realizowanych procesów
zarządczych zidentyfikowane zostały następujące kluczowe grupy interesariuszy:
• pracownicy,
• klienci detaliczni oraz instytucjonalni,
• potencjalni klienci – osoby zainteresowane edukacją nt. rynków finansowych,
• dostawcy,
• firmy konkurencyjne,
• instytucje państwowe, w tym lokalne organy nadzorcze,
• media,
• akcjonariusze, analitycy oraz potencjalni inwestorzy.
Potrzeby i oczekiwania stron zainteresowanych są systematycznie rozpoznawane między innymi poprzez identyfikację
wymagań przepisów prawnych oraz informacje zwrotne uzyskiwane od poszczególnych grup interesariuszy.
W toku prac nad przygotowaniem niniejszego sprawozdania niefinansowego przeanalizowano listę zidentyfikowanych
interesariuszy i nie wprowadzano zmian w porównaniu do poprzedniego okresu sprawozdawczego.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 6
Komunikacja z interesariuszami
XTB w celu należytej komunikacji z interesariuszami zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat
założeń posiadanej strategii, w tym celów długoterminowych oraz planowanych działań.
Postępy jej realizacji, określane za pomocą mierników finansowych i niefinansowych są przedstawiane w raportach
bieżących i okresowych. Spółka organizuje kwartalne spotkania dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności
akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. XTB jako spółka giełdowa publikuje raporty
okresowe co kwartał, natomiast sprawozdania dla instytucji nadzoru przygotowywane są co najmniej raz w miesiącu.
W dalszej części niniejszego sprawozdania, w punkcie Komunikacja z klientem zamieszczono informacje nt. działań
podejmowanych w ramach komunikacji oraz edukacji klientów detalicznych.
Lokalizacja działalności
Grupa XTB prowadzi działalność na podstawie licencji udzielonych przez organy regulacyjne w Polsce, Wielkiej Brytanii,
na Cyprze, w Belize i Zjednoczonych Emiratach Arabskich. Działalność Grupy XTB jest regulowana i podlega nadzorowi
właściwych organów na rynkach, na których Grupa prowadzi działalność, w tych krajach UE, na podstawie tzw.
jednolitego paszportu europejskiego. Obecnie Grupa koncentruje się na rozwijaniu działalności na 12 kluczowych
rynkach, w tym w Polsce, Hiszpanii, Czechach, Portugalii, we Francji i Niemczech. Natomiast za priorytetowy region
dalszej ekspansji Grupa uznaje Amerykę Łacińską, Azję i Afrykę. Aktualnie wysiłki Grupy XTB skupiają się na dotarciu
z ofertą do klienta masowego. Jest to kluczowe dla dalszego dynamicznego rozwoju XTB i budowania marki globalnej.
Temu też celowi służyć ma dodawanie w 2023 r. i latach kolejnych do oferty nowych produktów. Zarząd ocenia, że
powyższe działania charakteryzują się większym potencjałem niż ulokowanie posiadanych zasobów w uruchomienie
działalności operacyjnej w RPA. Z tego też względu rozpoczęcie działalności operacyjnej w XTB Africa (PTY) odłożono
w czasie przynajmniej do 2024r.
Zarówno w Polsce, jak i w innych krajach, Grupa prowadzi działalność wyłącznie w nieruchomościach wynajmowanych.
Znajdują się w nich powierzchnie biurowe oraz przestrzeń dla infrastruktury informatycznej.
3. Strategia ESG
W IV kwartale 2021 roku przyjęta została Strategia ESG Grupy XTB. W ramach przyjętej Strategii ESG XTB kładzie nacisk
na kontynuację dotychczas stosowanych rozwiązań oraz realizację zobowiązań w obszarze ochrony środowiska
i zrównoważonego rozwoju. W związku z powyższym wyznaczone zostały cele, które będą stopniowo realizowane.
Podejmowanie różnorodnych inicjatyw z tego obszaru pozwoli na budowanie świadomości ekologicznej nie tylko wśród
pracowników, ale również klientów i partnerów biznesowych. Intencją XTB jest stałe zwiększanie zaangażowania
w projekty z obszaru społecznej odpowiedzialności.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 7
Strategia ESG oparta jest na trzech filarach tj. i) Środowisko, ii) Społeczna odpowiedzialność, iii) Ład korporacyjny.
Środowisko
Społeczna odpowiedzialność
Ład korporacyjny
● Dbanie o środowisko
naturalne w miejscu pracy.
● Wprowadzenie szeregu
rozwiązań mających na celu
wydajniejsze zarządzanie
zasobami naturalnymi.
● Dążenie do ograniczenia
śladu węglowego w
organizacji.
● Budowanie świadomości
ekologicznej i klimatycznej
wśród pracowników i
współpracowników.
● Zapewnienie
natychmiastowego dostępu
do rynków finansowych z
całego świata.
● Nadrzędnym celem Grupy
XTB jest edukacja
ekonomiczna społeczeństwa.
● XTB dzieli się wiedzą i
doświadczeniem
współpracując z uczelniami
wyższymi i innymi
instytucjami.
● Zespół XTB to ludzie ambitni,
którzy są wspierani w stałym
rozwoju i osiąganiu ich celów.
● XTB to jeden z
największych na świecie
brokerów Forex&CFD
notowanych na giełdzie.
● Działalność Grupy XTB
podlega pod nadzór
finansowy na
międzynarodowych
rynkach finansowych
m.in.: FCA, BaFin, ACPR,
CySEC, IFSC.
Dokument Strategii ESG jest dostępny na stronie korporacyjnej XTB. Informacje nt. realizacji Strategii ESG będą
prezentowane w kolejnych sprawozdaniach i raportach niefinansowych Grupy XTB.
Informacje nt. zrealizowanych oraz planowanych inicjatyw w poszczególnych obszarach zostały opisane w kolejnych
punktach niniejszego sprawozdania.
Od grudnia 2020 roku akcje XTB znajdują się w indeksie WIG-ESG. Indeks WIG-ESG ma na celu pomiar wartości portfela
spółek giełdowych, zakwalifikowanych do Indeksów WIG20 oraz mWIG40, zweryfikowanych z użyciem czynnika
dostosowawczego, jakim jest ocena stopnia wypełniania w działalności zasad środowiskowych, społecznych i ładu
korporacyjnego.
4. Opis działalności Grupy Kapitałowej
4.1 Opis podstawowych produktów i usług
Grupa XTB jest międzynarodowym dostawcą produktów, usług i rozwiązań technologicznych w zakresie obrotu
instrumentami finansowymi, specjalizującym się w rynku OTC oraz w szczególności w instrumentach pochodnych CFD,
będących produktami inwestycyjnymi, z których zwrot uzależniony jest od zmian ceny i wartości instrumentów oraz
aktywów bazowych. Grupa oferuje również inwestycje w akcje oraz instrumenty ETF w ramach tej samej platformy
transakcyjnej.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 8
Oferta produktowa XTB
FOREX
Forex (z ang. Foreign Exchange Market) jest
największym rynkiem finansowym na
świecie.
Handel na rynku Forex odbywa się 24
godziny na dobę, 5 dni w tygodniu. XTB
oferuje około 50 instrumentów CFD
opartych o pary walutowe.
INDEXY
CFD to instrumenty pochodne. Oznacza
to, że nie stajesz się tak naprawdę
posiadaczem instrumentu bazowego – po
prostu spekulujesz, czy jego cena
wzrośnie lub spadnie.
W XTB dostępnych jest około 30
instrumentów CFD opartych o indeksy
akcyjne z całego Świata: USA, Niemcy,
Chiny.
SUROWCE
Dzięki transakcjom CFD na
towary/surowce można inwestować w
instrumenty oparte o surowce, takie jak
złoto, srebro i ropa. Dzięki temu można
zarabiać na spekulacji na cenach
surowców grając na wzrosty i spadki cen.
W XTB można wybierać spośród ponad 20
instrumentów CFD opartych o surowce.
AKCJE
XTB oferuje dostęp do instrumentów CFD
na akcje jak i do giełdowych akcji.
Akcje giełdowe są papierami
wartościowymi, które potwierdzają udział
w danym przedsiębiorstwie. Łączą prawo
majątkowe (prawo do dywidendy) z
prawem niemajątkowym (prawo głosu)
ETF
Exchange – traded fund (ETF) – jest to
fundusz inwestycyjny, którego celem jest
wierne odwzorowanie wskazanego
indeksu, a tytuły uczestnictwa są
notowane na giełdzie.
XTB w swojej ofercie posiada zarówno
instrumenty CFD na ETF oraz instrumenty
kasowe.
KRYPTOWALUTY
Kryptowaluty są formą cyfrowej waluty.
XTB oferuje instrument CFD, co oznacza,
że nie trzeba dokonywać fizycznego
zakupu kryptowaluty, wystarczy
spekulować o przyszłych zmianach cen
bez posiadania instrumentu bazowego.
XTB udostępnia około 45 instrumentów
CFD opartych na kryptowalutach.
Na koniec 2022 roku Grupa posiadała w ofercie łącznie prawie 5 800 instrumentów finansowych z całego świata. Na
liczbę tę składało się 2 300 instrumentów pochodnych CFD z dźwignią, w tym ponad 50 opartych na parach walut, około
20 opartych na towarach oraz około 30 opartych na indeksach i 50 na kryptowalutach, około 1 900 opartych na akcjach
spółek notowanych na giełdach w 16 krajach oraz ponad 150 opartych na amerykańskich i europejskich funduszach
typu ETF. Drugie ramię oferty XTB stanowi ponad 3 500 instrumentów kasowych, a dokładnie prawie 3 200
instrumentów akcyjnych oraz ponad 300 instrumentów ETF z rynków europejskich. W roku 2022 Spółka skupiła się
głównie na doskonaleniu istniejących procesów pozyskiwania nowych klientów, optymalizacji kosztów transakcyjnych
zarówno dla klientów jak i Spółki, a także wszelkich procesów prowadzących do rozpoczęcia handlu przez klientów oraz
samego doświadczenia wynikającego z zawierania przez nich transakcji w XTB. Nieustannie Grupa aktywnie wprowadza
udoskonalenia platformy transakcyjnej, które czynią ją bardziej intuicyjną i łatwiejszą w obsłudze.
Aspekty środowiskowe oraz społeczne nie stanowią czynnika dominującego przy projektowaniu oferty produktowej.
Niemniej w ofercie XTB znajdują się instrumenty finansowe (np. ETF) umożliwiające dokonywanie inwestycji w podmioty
świadome klimatycznie czy też podmioty klasyfikowane do indeksów uwzględniających kryteria ESG. W 2022 roku
Spółka dodała do swojej platformy inwestycyjnej informację na temat ratingu ESG dla większości papierów
wartościowych spółek w ofercie oraz dla instrumentów ETF. Ponadto XTB posiada w ofercie instrumenty finansowe
powiązane z prawami do emisji CO2 (kontrakt EMISS) jak też rozważane jest poszerzenie oferty o instrumenty
wspierające bezpośrednie zarządzanie wybranymi aspektami ryzyka klimatycznego tj. np. derywaty pogodowe.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 9
4.2 Dostawcy
Wykorzystywane materiały oraz usługi świadczone na rzecz Grupy
W ramach prowadzonej działalności Grupa XTB współpracuje z dostawcami świadczącymi usługi wspierające procesy
organizacyjne, marketingowe, analityczne, rozwój IT oraz wspierające obszar tradingu. Działalność tych podmiotów
zlokalizowana jest głównie w Europie oraz USA.
W większości przypadków, współpracy z dostawcami należy przypisać charakter stały. W określonych przypadkach
nawiązywana jest również współpraca jednorazowa w celu realizacji określonego celu.
Kluczowymi dostawcami XTB są dostawcy wspierający procesy obsługi klientów XTB (w tym w szczególności dostawcy,
których usługi przyczyniają się do automatyzacji ww. procesów) oraz dostawcy usług na potrzeby obszaru tradingu (np.
dostawcy danych rynkowych). W zakresie pozostałych dostaw należy wskazać w szczególności na zakupy sprzętu IT,
energii oraz materiałów biurowych.
W roku 2022 nie zidentyfikowano przypadków łamania praw pracowniczych wśród dostawców Grupy XTB. Z uwagi na
profil oraz lokalizację działalności dostawców Grupa XTB nie identyfikuje dostawców mogących stwarzać zagrożenie dla
prawa do swobody zrzeszania się i prawa do sporów zbiorowych lub naruszać te prawa.
Uzależnienie od dostawców
Ze względu na charakter prowadzonej działalności, Grupa XTB nie jest uzależniona od jakichkolwiek dostawców.
4.3 Klienci
Grupa XTB prowadzi działalność w dwóch segmentach:
• działalności detalicznej
• działalności instytucjonalnej.
W 2022 roku segment działalności detalicznej generował około 87% całości wolumenu obrotów Grupy, a segment
działalności instytucjonalnej – około 13%.
Segment detaliczny
Działalność detaliczna Grupy XTB obejmuje prowadzony na rzecz klientów detalicznych internetowy obrót
instrumentami pochodnymi opartymi na aktywach i instrumentach bazowych, którymi obrót odbywa się na rynkach
finansowych i towarowych oraz działalność związaną z obrotem akcjami z wybranych giełd z całego świata i
instrumentami typu ETF.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 10
Klienci detaliczni Grupy otrzymują dostęp do platformy transakcyjnej typu front-end oraz szeregu jej części składowych,
a także do systemów back-office.
W segmencie detalicznym bazę klientów XTB charakteryzują następujące parametry i) nowi klienci, ii) łączna liczba
klientów oraz iii) średnia liczba aktywnych klientów.
W 2022 roku Grupa XTB pozyskała 196 864 nowych klientów, a ich łączna liczba wyniosła 614 934. Z kolei liczba
aktywnych klientów (tj. klientów, którzy przeprowadzili co najmniej jedną transakcję w okresie 2022 roku) wyniosła 258
799.
Komunikacja z klientem indywidualnym oraz działalność edukacyjna
Od początku istnienia XTB przywiązuje szczególną wagę do edukacji na
temat funkcjonowania rynków finansowych. Nadrzędnym celem XTB jest
budowanie świadomości inwestycyjnej oraz ułatwienie dostępu do wiedzy
ekonomicznej każdej zainteresowanej osobie. XTB dba o to, aby każdy kto
jest zainteresowany funkcjonowaniem rynków finansowych, miał
możliwość uzyskania niezbędnej wiedzy. Większość materiałów
edukacyjnych przygotowanych przez XTB dostępna jest bezpłatnie dla
potencjalnych klientów.
Materiały te zawierają blisko 100 godzin edukacyjnych szkoleń w wersji
video dostępnych na rozwijanej przez XTB platformie xStation oraz
dziesiątki artykułów udostępnionych w ramach tzw. Trading Academy.
Autorami szkoleń są zarówno specjaliści XTB jak i zewnętrzni eksperci
rynków finansowych. Różnorodność tematów oraz stopień
zaawansowania sprawiają, że tworzą one wartość zarówno dla
początkujących jak i zaawansowanych inwestorów.
Ponadto w zależności od indywidualnych potrzeb, klienci mogą uczestniczyć w regularnie odbywających się
konferencjach i webinariach organizowanych przez XTB.
Od 2016 roku XTB organizuje Konferencję Masterclass, w której corocznie uczestniczy kilka tysięcy osób.
W roku 2022 nie miały miejsca sytuacje nałożenia kar/naruszenia przez spółki z Grupy XTB przepisów dotyczących
konkurencji jak również w 2022 nie zostały nałożone kary związane z naruszeniem przepisów dotyczących komunikacji
marketingowej.
Segment instytucjonalny
Klientom instytucjonalnym XTB oferuje technologie, dzięki którym mogą oni pod własną marką oferować swoim
klientom możliwość obrotu instrumentami finansowymi. XTB działa również jako dostawca płynności (ang. liquidity
provider) dla klientów instytucjonalnych. Klientami instytucjonalnymi są m.in. domy maklerskie, banki, start-upy oraz
inne instytucje finansowe. Klienci instytucjonalni otrzymują pełny dostęp do ustawień i funkcji zarządczych, systemu
brandingu, raportów, narzędzi front oraz back-office.
W segmencie instytucjonalnym liczba klientów na koniec 2022 roku wyniosła 56.
Uzależnienie od odbiorców
Z uwagi na charakter prowadzonej działalności podstawowej skoncentrowanej na klientach indywidualnych nie istnieje
ryzyko uzależnienia od jakiegokolwiek odbiorcy.
4.4 Współpraca z kontrahentami
Umowy z kontrahentami nie zawierają klauzul dotyczących aspektów etycznych, środowiskowych czy związanych
z prawami człowieka w zakresie innym niż wynikające z przepisów prawa powszechnie obowiązujących w danej
lokalizacji.
Model biznesowy XTB nie przewiduje uczestnictwa w zamówieniach publicznych. W roku 2022 spółki z Grupy XTB nie
uczestniczyły w tego rodzaju zamówieniach.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 11
W roku 2022 nie były przeprowadzane na zlecenie spółek z Grupy XTB audyty dotyczące obszarów środowiskowego,
BHP, praw człowieka czy etyczne. Kontrahenci Grupy XTB również nie zlecali przeprowadzania w XTB audytów
w powyższych obszarach.
4.5 Umowy i transakcje z zakresu działalności handlowej
Z uwagi na charakterystykę prowadzonej działalności operacyjnej oraz generowanie przychodów w głównej mierze
w oparciu o indywidualne umowy zawierane z osobami fizycznymi przy jednoczesnym rozproszonym gronie dostawców
Grupa XTB w 2022 roku nie zawierała umów znaczących dotyczących działalności operacyjnej.
4.6 Pomoc publiczna
W 2022 r. spółki z Grupy XTB nie korzystały ze wsparcia publicznego.
Spółki z Grupy XTB nie korzystały ze wsparcia wynikającego z tzw. tarcz antykryzysowych.
4.7 Rozwój technologii
XTB w ramach prac IT rozbudowuje funkcjonalności autorskiego systemu transakcyjnego xStation w wersji desktop
i mobile, moduły zapewniające efektywną egzekucję zleceń oraz inne dostępne dla klientów oraz pracowników systemy
wspomagające. W okresie sprawozdawczym prowadzone były prace polegające na opracowywaniu i rozwijaniu wysoce
innowacyjnych, kompleksowych rozwiązań w dziedzinie transakcji oraz inwestycji internetowych („prace B+R”). Celem
powyższych prac jest opracowywanie innowacyjnych technologii i rozwiązań pozwalających na dalszy rozwój produktów
oferowanych klientom.
Realizowane w 2022 r. prace B+R miały na celu rozwój narzędzi niezbędnych do sprawnego funkcjonowania systemów
transakcyjnych XTB, efektywnej egzekucji zleceń, sprawnego procesu onboardingu klientów oraz dalszego rozwoju
narzędzi wspierających wewnętrzne procesy w firmie w efekcie zidentyfikowanych potrzeb rozwojowych. Obszary
badawcze skupiały się na funkcjonalnościach i bezpieczeństwie działania systemów, procesów i baz danych.
Prowadzone były również prace B+R ukierunkowane na rozwój nowych systemów elektronicznego obrotu. Główne
rodzaje działań wykonywanych w ramach prac B+R to między innymi:
• tworzenie nowych lub udoskonalanie obecnych rozwiązań programowych wykorzystywanych przez klientów
XTB w procesie handlu na instrumentach finansowych,
• tworzenie nowych lub udoskonalanie obecnych rozwiązań programowych wykorzystywanych przez klientów
XTB w procesie otwarcia rachunku i w trakcie korzystania z modułów back office (wpłaty, wypłaty, aktualizacja
rachunku itp.),
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 12
• rozwijanie infrastruktury informatycznej XTB, m.in. w celu zapewnienia odpowiednio efektywnej sieci, ciągłego
unowocześniania serwerów oraz innych urządzeń aktywnych w XTB,
• tworzenie nowych lub udoskonalanie obecnych rozwiązań programowych wspomagających działalność XTB,
• tworzenie i rozwój kluczowych aplikacji transakcyjnych oraz systemów CRM,
• opracowywanie rozwiązań w zakresie wzrostu bezpieczeństwa pracy w sieci jak i dostępów z zewnątrz,
• opracowywanie rozwiązań w zakresie bezpieczeństwa przechowywania danych,
• tworzenie oraz wdrażanie nowych, innowacyjnych rozwiązań sprzętowych, sprzętowo-programowych oraz
programowych w firmie,
• analiza możliwości rozwoju produktów, pod kątem obecnych rozwiązań technologicznych,
• prace nad podnoszeniem poziomu bezpieczeństwa przetwarzanych danych zarówno jeśli chodzi
o przechowywanie danych jak i protokoły transmisji.
5. Zatrudnienie
5.1 Polityka Kadrowa XTB
Polityka Kadrowa XTB jest ściśle powiązana z misją i strategią firmy. Wytyczne Polityki Kadrowej mają na celu efektywne
zarządzanie zasobami ludzkimi, poprzez skuteczną selekcję, dobór, wsparcie rozwoju oraz utrzymanie zespołu
pracowników, który zagwarantuje realizację planowanych przez Spółkę działań biznesowych na jak najwyższym
poziomie. Polityka Kadrowa opiera się na założeniu, iż najważniejszym czynnikiem sukcesu Spółki są jej pracownicy,
dlatego celem nadrzędnym jest stałe dążenie do tworzenia jak najlepszych miejsc pracy oraz warunków zatrudnienia
umożliwiających rozwój kompetencji.
Realizacja Polityki Kadrowej ma w szczególności na celu:
• pozyskiwanie w procesie profesjonalnej rekrutacji optymalnej liczby pracowników o określonych kwalifikacjach
i potencjale zawodowym, niezbędnym do zapewnienia obsady kadrowej poszczególnych komórek
organizacyjnych XTB;
• wsparcie procesu identyfikacji pracowników z celami i misją organizacji;
• kształtowanie postaw i standardów postępowania pracowników zgodnych z wewnętrznymi regulacjami,
zarządzeniami oraz procedurami obowiązującymi w XTB;
• zapewnienie stabilizacji zawodowej, przeciwdziałanie rotacji zatrudnionych oraz utrzymanie wysoko
wykwalifikowanej, wartościowej kadry pracowników;
• wsparcie rozwoju specjalistycznych kwalifikacji koniecznych do realizacji zadań i osiągania wyznaczonych
celów;
• tworzenie systemu motywacyjnego opartego na właściwym kształtowaniu warunków pracy w powiązaniu
z systemem wynagradzania, awansowania i premiowania wraz z oceną profesjonalizmu i efektywności
świadczonej pracy.
Obszary działania w zakresie Polityki Kadrowej to:
• planowanie zatrudnienia;
• rekrutacja;
• ocena pracowników;
• utrzymanie pracowników (motywowanie, wynagradzanie, awansowanie, premiowanie);
• rozwój pracowników (indywidualne programy rozwoju zawodowego, szkolenia).
Wszystkie podmioty w Grupie XTB bazują na założeniach Polityki Kadrowej.
Szczegółowe postanowienia odnoszące się do powyższego obszaru zostały ujęte w dokumencie Polityki Kadrowej oraz
w powiązanych procedurach.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 13
Dialog z pracownikami
Udokumentowany dialog z pracownikami odbywa się najczęściej w trybie komunikacji mailowej lub spotkań online.
W cyklach kwartalnych lub półrocznych pracownikom komunikowane są przez Prezesa Zarządu wyniki Grupy XTB,
bieżąca realizacja strategii oraz plany strategiczne na kolejny okres.
W XTB organizowane są cykliczne spotkania z przedstawicielami pracowników, podczas których dyskutowane są
propozycje dotyczące zmian regulaminowych powiązanych ze zmianami w Kodeksie Pracy, zmian w benefitach,
usprawnień organizacji pracy oraz przedstawiane inne sugestie i propozycje ze strony pracowników, które następnie
kierowane są do dyskusji z Zarządem.
Na przełomie 2021 i 2022, przeprowadzone zostało anonimowe, globalne badanie satysfakcji pracowników XTB
w ramach, którego można było wyrazić opinie na temat obszarów takich jak szkolenia i rozwój, motywacja, komunikacja,
środowisko pracy, wydajność oraz zarządzanie i relacje. Dodatkowo pracownicy mieli okazję wypowiedzieć się na temat
opinii o pracodawcy i przedstawić wolne wnioski. Wyniki globalnego badania satysfakcji publikowane są do wiadomości
wszystkich pracowników XTB.
Od stycznia 2022 roku rozpoczął się powrót do pracy hybrydowej w XTB, który poprzedzony został konsultacjami
z przedstawicielami pracowników w tematyce zmian w regulaminie pracy i regulaminie pracy zdalnej oraz zasad
obowiązujących w biurze XTB w czasie zagrożenia epidemiologicznego COVID-19.
5.2 Zapewnienie różnorodności
Podejście zarządcze do różnorodności
Pracownicy Grupy XTB różnią się talentami, umiejętnościami, cechami charakteru, osobowości, doświadczeniami,
sytuacją osobistą, poglądami i innymi atrybutami. Grupa XTB uznaje różnorodność oraz równe traktowanie wobec
wszystkich pracowników, władz i kluczowych managerów, za fundamentalne z uwagi na głębokie przekonanie, iż
różnorodność jako fundamentalna wartość współczesnego społeczeństwa istotnie wpływa na rozwój, konkurencyjność
i innowacyjność organizacji. Takie podejście ma na celu pełne wykorzystanie potencjału pracowników, ich umiejętności,
talentów, pasji, wiedzy i kwalifikacji.
Grupa XTB tworzy kulturę organizacyjną nastawioną na osiąganie celów organizacji poprzez budowanie różnorodnych
pod względem płci, wieku oraz kwalifikacji zespołów wewnętrznych, co umożliwia skuteczniejsze rozwiązywanie
problemów, lepszą atmosferę pracy, wyższą kreatywność zespołów projektowych oraz efektywne dzielenie się wiedzą.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 14
Grupa XTB zatrudnia pracowników zróżnicowanych pod kątem płci, wieku, wykształcenia, kwalifikacji, doświadczenia
zawodowego, narodowości, pochodzenia etnicznego, religii, wyznania, bezwyznaniowości, przekonań politycznych,
stanu zdrowia, orientacji psychoseksualnej, statusu rodzinnego, stylu życia, miejsca zamieszkania, formy, zakresu
i podstawy zatrudnienia oraz zapewnia wszystkim pracownikom szacunek, tolerancję i równe traktowanie w miejscu
pracy, a także tworzenie środowiska pracy sprzyjającego wykorzystaniu tych różnic na rzecz organizacji.
Zarządzanie różnorodnością polega także na włączeniu do polityk i procedur obowiązujących w XTB, zapisów
dotyczących przeciwdziałania dyskryminacji, mobbingowi oraz innych regulacji określających standardy równego
traktowania, ochrony przed przemocą, molestowaniem, czy nieuzasadnionym zwolnieniem. Zasady równego
traktowania w zatrudnieniu zostały opisane w wewnętrznych dokumentach, w tym m. in. w regulaminie pracy i są
ogólnie dostępne dla pracowników.
Zgodnie z obowiązującą procedurą anonimowego zgłaszania nieprawidłowości wszyscy pracownicy oraz osoby
współpracujące są zobowiązani do reagowania jeśli są świadkami wykluczenia lub piętnowania współpracowników.
Od 2021 r. XTB jest Sygnatariuszem Karty Różnorodności.
W 2022 roku nie zostały stwierdzone przypadki dyskryminacji, mobbingu, molestowania seksualnego w Grupie XTB.
W powyższym okresie nie zostały również stwierdzone przypadki naruszania praw człowieka.
Polityka różnorodności w odniesieniu do Członków Zarządu Spółki
W zakresie zróżnicowania w związku z wyborem władz Spółki przyjęta została
Polityka różnorodności w odniesieniu do
Członków Zarządu Spółki
. XTB zapewnia wielorakość kwalifikacji i kompetencji pod względem wykształcenia,
doświadczenia zawodowego i umiejętności dobieranej kadry, w tym kadry managerskiej, w celu zagwarantowania
kompleksowego i rzetelnego wykonania powierzonych jej zadań. Ponadto, w ramach Polityki różnorodności podczas
rekrutacji do władz brane są pod uwagę kwalifikacje zawodowe, reputacja, doświadczenie zawodowe, predyspozycje do
wykonywania obowiązków w ramach danego stanowiska czy pełnionej funkcji, jak również zróżnicowanie pod względem
płci, wieku, miejsca pochodzenia oraz wykształcenia. Członkowie władz XTB są specjalistami w różnych obszarach wiedzy
i posiadają zróżnicowane doświadczenie branżowe korespondujące z obecnie wykonywaną funkcją. Indywidualne
kompetencje członków władz XTB uzupełniają się w taki sposób, aby umożliwić zapewnienie odpowiedniego poziomu
kolegialnego zarządzania w organizacji.
5.3 Struktura zatrudnienia
Średnioroczne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty w Grupie XTB wyniosło w 2022 roku 659 natomiast
w 2021 roku 562.
Mając na uwadze model biznesowy Grupy XTB główne grupy osób zatrudnionych to specjaliści IT oraz osoby z obszarów
wsparcia klientów.
Poniżej zamieszczono dane liczbowe nt. zatrudnienia na koniec lat 2021-2022.
Kryterium
Grupa XTB
2022
2021
umowa o pracę
(w przeliczeniu na
pełne etaty)
do 30 lat
łącznie
297
266
kobiety
88
93
mężczyźni
209
173
30-40 lat
łącznie
333
284
kobiety
110
82
mężczyźni
223
202
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 15
40-50 lat
łącznie
71
42
kobiety
22
11
mężczyźni
49
31
powyżej 50 lat
łącznie
10
5
kobiety
2
0
mężczyźni
8
5
umowa o pracę na
czas nieokreślony
(w przeliczeniu na
pełne etaty)
do 30 lat
łącznie
206
179
kobiety
66
57
mężczyźni
140
122
30-40 lat
łącznie
286
262
kobiety
96
73
mężczyźni
190
189
40-50 lat
łącznie
63
41
kobiety
20
11
mężczyźni
43
30
powyżej 50 lat
łącznie
9
4
kobiety
2
0
mężczyźni
7
4
inne (umowy
zlecenia)
łącznie
39
18
do 30 lat
łącznie
39
17
kobiety
10
4
mężczyźni
29
13
pozostałe
0
1
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 16
Największa różnorodność zatrudnienia rozumianego jako różnorodność pełnionych funkcji oraz stanowisk ma miejsce
w Jednostce dominującej w Centrali XTB w Polsce. Osoby zatrudnione w spółkach zależnych oraz oddziałach to osoby
w głównej mierze odpowiadające za wsparcie procesów sprzedażowych na lokalnych rynkach.
Poniżej zaprezentowano udziały kluczowych kategorii stanowisk i funkcji występujących w centrali XTB tj. bez
działalności oddziałów, która charakteryzuje się największą różnorodnością zatrudniania.
Obszar/stanowisko*
2022
2021
obszar IT
41%
39%
obszar sprzedaży
4%
3%
obszar customer service
24%
24%
inne stanowiska specjalistyczne
15%
13%
stanowiska kierownicze
10%
14%
stanowiska dyrektorskie
6%
7%
* liczba osób zatrudnionych w danym obszarze w stosunku do liczby osób zatrudnionych w Centrali XTB, wyrażona w %
Poniżej zamieszczono informacje nt. rotacji pracowników.
Kryterium
Grupa XTB
2022
2021
przyjęcia pracowników
do 30 lat
łącznie
155
139
kobiety
42
47
mężczyźni
113
92
30-40 lat
łącznie
76
54
kobiety
33
21
mężczyźni
43
33
40-50 lat
łącznie
9
7
kobiety
5
3
mężczyźni
4
4
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 17
powyżej 50 lat
łącznie
1
0
kobiety
0
0
mężczyźni
1
0
odejścia pracowników
do 30 lat
łącznie
53
68
kobiety
16
23
mężczyźni
37
45
30-40 lat
łącznie
47
41
kobiety
8
12
mężczyźni
39
29
40-50 lat
łącznie
11
2
kobiety
3
2
mężczyźni
8
0
powyżej 50 lat
łącznie
2
1
kobiety
0
0
mężczyźni
2
1
w tym w związku
z nabyciem
uprawnień
emerytalnych
lub rentowych
łącznie
0
0
kobiety
0
0
mężczyźni
0
0
wskaźnik rotacji pracowników*
2022
2021
Łącznie
17,3%
20,0%
Kobiety
13,2%
22,2%
Mężczyźni
19,1%
19,4%
* liczba pracowników, którzy odeszli z pracy podzielona przez średnią z sumy obejmującej początkową oraz końcową
liczbę pracowników w okresie
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 18
Poniżej zamieszczono podsumowanie informacji nt. współpracy Grupy XTB w ramach umów cywilnych.
Kryterium
Grupa XTB
2022
2021
umowy
cywilnoprawne
liczba umów
cywilnoprawnych na koniec
okresu
łącznie
38
54
liczba umów
cywilnoprawnych zawartych
w okresie
łącznie
54
50
liczba umów
cywilnoprawnych
rozwiązanych/zakończonych
w okresie
łącznie
31
33
W roku 2022 w Grupie XTB zatrudnione były 3 osoby niepełnosprawne.
W 2022 roku w Grupie XTB współpracowano na zasadzie outsourcingu pracowniczego w skali 15 etatów.
W żadnej ze spółek z Grupy XTB nie zostały powołane związki zawodowe. W centrali XTB w Polsce zgodnie z przepisami
prawa pracy powołano przedstawicieli pracowników.
W roku 2022 nie miały miejsca spory zbiorowe.
W 2022 roku miała miejsce trzykrotnie sytuacja, w której kobieta po urodzeniu dziecka i powrocie do pracy,
zrezygnowała z pracy w ciągu 12 miesięcy od powrotu do pracy.
Mając na uwadze model biznesowy Grupa XTB nie przewiduje zatrudniania pracowników z krajów słabszych
ekonomicznie w celu wykonywania tzw. zadań niskokosztowych. Zasadą jest zapewnienie równości zasad zatrudnienia
na zbliżonych stanowiskach. Tym samym jeśli nawet pracownik pochodzi z kraju słabiej rozwiniętego ekonomicznie jest
zatrudniany na równych zasadach, takich jak pracownicy z Polski, UE, czy innych regionów świata.
5.4 Warunki zatrudnienia
System wynagrodzeń
Zgodnie z wewnętrznym systemem wynagrodzeń pracownicy otrzymują uposażenie za pracę odpowiadającą rodzajowi
świadczonej pracy i kwalifikacjom wymaganym przy jej wykonywaniu z uwzględnieniem jakości i ilości wykonywanej
pracy. Wewnętrzny regulamin wynagradzania określa zasady i warunki wynagradzania za pracę oraz świadczenia
związane z pracą i warunki ich przyznawania.
W XTB system wynagradzania, przeszeregowania i awansowania pracowników realizowany jest poprzez tworzenie
trwałych mechanizmów motywujących pracowników do wzrostu jakości i efektywności świadczonej pracy. Z uwagi na
chęć wzbogacania systemu wynagrodzeń o rozwiązania pozapłacowe oraz stałe dążenie do zwiększania integracji
i identyfikacji pracowników z firmą, osoby zatrudnione w Centrali XTB objęte są pakietem świadczeń dodatkowych.
System wynagradzania/awansowania budowany jest we współpracy z dyrektorami działów Centrali XTB przez Dział
Zarządzania Zasobami Ludzkimi. System wynagradzania pracowników oraz zakres świadczeń pozapłacowych
w oddziałach wytyczają dyrektorowie oddziałów we współpracy z dyrektorami regionalnymi.
Polityka awansowania, motywowania i premiowania uwzględnia potrzeby etatowe, planowane budżety działów
centrali/oddziałów zagranicznych i środki alokowane z przeznaczeniem na zasoby kadrowe a także kwalifikacje
pracowników oraz oceny ich pracy.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 19
Ogólne zasady polityki wynagrodzeń zmierzają do zapewnienia spójności systemu wynagradzania i świadczeń
dodatkowych dla pracowników z realizacją strategii długoterminowego rozwoju oraz uwzględnieniem kosztów
przyjętych w planie finansowym, przy równoczesnym zachowaniu zgodności zarządzania ryzykiem i stabilności
funkcjonowania.
Wskaźnik równości wynagrodzeń
W zakresie wynagrodzeń Spółka stosuje zasady rynkowe, tj. uzależnia poziom wynagrodzenia pracowników
w szczególności od posiadanej wiedzy, doświadczenia zawodowego i merytorycznego wkładu w rozwój Spółki.
W organizacji prowadzona jest okresowa analiza kształtowania się wynagrodzeń kobiet i mężczyzn w każdym Dziale.
W przypadku wykrycia rozbieżności przeprowadzane są konsultacje z Dyrektorem Działu i w razie konieczności
podejmowane są działania korygujące.
Poniżej zaprezentowano informacje nt. wskaźników równości wynagrodzeń – GPGR (Gender Pay Gap Ratio) dla Centrali
XTB. Spółka prezentuje wskaźniki dla Centrali XTB mając na uwadze największą różnorodność stanowisk w Centrali XTB
w porównaniu do pozostałych jednostek organizacyjnych tj. oddziałów zagranicznych oraz spółek zależnych, w których
dominują osoby zatrudnione na stanowiskach sprzedażowych.
GPGR jest liczony w procentach jako wartość bezwzględna różnicy ilorazu przeciętnego miesięcznego wynagrodzenia
kobiet, podzielonego przez przeciętne miesięczne wynagrodzenie mężczyzn i liczby 1. Wskaźniki zostały
zaprezentowane z uwzględnieniem odpowiednio płacy podstawowej oraz płacy podstawowej powiększonej
o dodatkowe świadczenia.
Centrala XTB
2022
2021
GPGR
(na podstawie płacy
podstawowej)
Pracownicy na stanowiskach kierowniczych
19%
12%
Pracownicy na stanowiskach dyrektorskich
1%
1%
Pracownicy na stanowiskach innych niż
powyższe
14%
19%
GPGR
(płaca podstawowa
plus dodatkowe
świadczenia
pieniężne, nagrody,
etc.)
Pracownicy na stanowiskach kierowniczych
10%
15%
Pracownicy na stanowiskach dyrektorskich
14%
6%
Pracownicy na stanowiskach innych niż
powyższe
19%
12%
Spółka wyjaśnia, iż ok. 37% osób zatrudnionych w Centrali XTB stanowią pracownicy działu IT (w szczególności
programiści) dla których wysokość wynagrodzenia jak i dominujący udział płci męskiej w tej kategorii skutkuje
powstaniem luki płacowej w poziomie wynagrodzeń kobiet i mężczyzn. Wysokie wynagrodzenia w tej grupie zawodowej
związane są z presją płacową na rynku pracy i koniecznością pozyskania i utrzymania wysokiej klasy specjalistów w tym
obszarze. Zależność ta jednak jest typowa dla branżowy informatycznej i nie dotyczy wyłącznie XTB.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 20
Mając powyższe na uwadze zaprezentowano ww. wskaźniki z wyłączeniem pracowników działu IT.
Centrala XTB z wyłączeniem działu IT
2022
2021
GPGR
(na podstawie płacy podstawowej)
Pracownicy na stanowiskach
kierowniczych
10%
0%
Pracownicy na stanowiskach
dyrektorskich
0%
0%
Pracownicy na stanowiskach
innych niż powyższe
0%
8%
GPGR
(płaca podstawowa plus dodatkowe
świadczenia pieniężne, nagrody,
etc.)
Pracownicy na stanowiskach
kierowniczych
9%
8%
Pracownicy na stanowiskach
dyrektorskich
0%
7%
Pracownicy na stanowiskach
innych niż powyższe
9%
6%
Różnica w wielkości wskaźnika bazującego na płacy podstawowej w porównaniu do płacy podstawowej powiększonej
o dodatkowe świadczenia związana jest w głównej mierze z większym udziałem zatrudnionych mężczyzn w Dziale
Tradingu i Działu Sprzedaży w których dodatkowe świadczenia (tj. w szczególności bonusy i premie) są wyższe od
analogicznych świadczeń na stanowiskach administracyjnych.
Stosunek najniższego uposażenia w Spółce (w przeliczeniu na pełen etat) do przeciętnego wynagrodzenia członków
Zarządu wyniosło w 2022 roku ok. 0,07.
Świadczenia pozapłacowe
Poniżej zamieszczono informacje nt. świadczeń pozapłacowych dostępnych w Spółce.
• prywatna opieka medyczna – dostępna dla osób współpracujących ze Spółką zarówno na podstawie umowy
o pracę jak i umowy zlecenia;
• refundacja kosztów okularów korekcyjnych – dostępna dla pracowników Spółki;
• bony świąteczne - przysługują pracownikom;
• dopłaty do urlopów wypoczynkowych – dostępne dla pracowników;
• platforma MyBenefit oraz Pakiet Multisport – dostępna dla pracowników oraz osób zatrudnionych na
podstawie umowy zlecenia;
• grupowe ubezpieczenie na życie – dostępne dla pracowników.
• dodatkowy dzień urlopu płatnego na urodziny– dostępne dla pracowników.
• dodatkowy dzień urlopu płatnego na opiekę dla młodych rodziców– dostępne dla pracowników.
• dni wolne na świadczenia wolontariatu– dostępne dla pracowników.
• dofinansowanie do posiłków – dostępne dla pracowników.
Zakres i forma świadczeń pozapłacowych w spółkach zależnych jest dostosowana do lokalnych uwarunkowań oraz
standardów w obszarze wynagradzania pracowników i obejmuje np. dodatkowe świadczenia medyczne, ubezpieczenia
grupowe czy upominki świąteczne.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 21
Promocja zdrowia
W roku 2022 w XTB po raz dwunasty przeprowadzono szczepienia przeciwko grypie dla pracowników firmy. Pracownicy,
którzy nie wzięli udziału lub nie mogli w danym terminie przystąpić do szczepienia w biurze XTB mieli możliwość
bezpłatnego zaszczepienia się w ramach posiadanego abonamentu medycznego w wybranej placówce dostawcy opieki
medycznej.
XTB wzmacnia świadomość pracowników w zakresie ochrony środowiska oraz promocji zdrowia. Upowszechnianie
ochrony zdrowia realizowane jest poprzez propagowanie akcji m.in. takich jak Europejski Dzień Walki z Rakiem Piersi
czy Movember - organizacja spotkań webinarowych ze specjalistami w zakresie profilaktyki zdrowotnej a także
organizowanie cyklu wewnętrznych szkoleń z zakresu pierwszej pomocy dla pracowników i akcji krwiodawstwa.
Dodatkowo XTB finansuje projekty związane z promocją aktywności sportowych wśród pracowników, wspierając m.in.
drużynę XTB grająca w lidze biznesowej w piłkę nożną czy drużynę biegową XTB Running Team. Ponadto XTB Organizuje
wyzwania sportowe XTB Challenge, Event rowerowy SKYBIKE i Fundacji Rak’n’Roll, Webinary z zakresu zdrowego trybu
życia we współpracy z Multisport oraz bierze udział w Akcji Dwie Godziny dla Rodziny, promując podejście work-life
balance.
Planowane jest wprowadzenie
Dnia dla zdrowia
dla pracowników XTB, podczas którego będą oni mogli wykonać
najistotniejsze badania profilaktyczne oraz zwiększyć zaangażowanie w promocję kolejnych dyscyplin sportowych.
Badanie satysfakcji
Badania satysfakcji są prowadzone raz w roku dla całej Grupy XTB. Na potrzeby przedmiotowego badania informacje
są zbierane poprzez anonimowe ankiety wypełniane online przez pracowników. Raport z badania satysfakcji jest
udostępniany wszystkim pracownikom.
5.5 Rozwój pracowników
Podejście zarządcze
XTB kładzie nacisk na tworzenie sprzyjających warunków w kierunku długofalowego rozwoju zawodowego pracowników
i stałego doskonalenia kwalifikacji zawodowych. Tworzenie właściwych warunków do rozwoju pracowników ma na celu
efektywne wykorzystanie zasobów ludzkich i zapewnia profesjonalne wykonanie obowiązków i realizację zleconych
zadań. Planowanie i rozwój kariery zawodowej pracownika rozpatrywane są zarówno w kontekście jego rozwoju
osobistego jak i wymagań XTB w zakresie pożądanych kompetencji i kwalifikacji kadry.
Środki przeznaczone na podwyższanie kwalifikacji są ujęte w budżetach poszczególnych działów XTB. W oddziałach
zagranicznych budżet szkoleniowy ustala dyrektor oddziału. Pracownicy są delegowani na szkolenia przez
bezpośredniego przełożonego, zgodnie z wymogami podnoszenia poziomu ich edukacji.
XTB promuje chęć zdobywania specjalistycznych kwalifikacji przez pracowników refundując koszty pomyślnie zdanych
egzaminów, np. uzyskanie licencji maklera, doradcy inwestycyjnego, CFA itp.
Szkolenia zewnętrzne
Główne kategorie szkoleń obejmują:
• techniczne (z obszaru IT);
• specjalistyczne (dotyczące poszerzenia wiedzy zawodowej, w tym studia podyplomowe, CFA, ACCA, MBA, ICA,
kurs przygotowujący do zdania licencji maklera itp.);
• szkolenia z zakresu kompetencji miękkich;
• szkolenia językowe (dofinansowanie do nauki, zwrot kosztów za kursy, dostęp do platformy e-learningowej
eTutor do nauki j. obcych online).
W 2022 r. w Centrali XTB:
• 6 osób skorzystało z dofinansowania studiów i studiów podyplomowych (utrzymane zostało dofinansowanie
dla pracowników, którzy kontynuują naukę na kolejnych semestrach, w związku z tym planowana jest
partycypacja w kosztach edukacji również w następnych latach);
• 49 osób wzięło udział w konferencjach tematycznych;
• 94 osoby wzięły udział w szkoleniach technicznych (z obszaru IT);
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 22
• 134 osoby wzięły udział w szkoleniach specjalistycznych;
• 6 osób korzystało z dofinansowania kursów językowych;
• 48 osób korzystało z platformy e-learningowej eTutor do nauki j. obcych online – w ramach tej platformy
skorzystano z 279 godzin szkoleniowych.
W 2022 roku w ramach Grupy XTB przeprowadzono łącznie ponad 100 szkoleń obejmujących szkolenia techniczne IT,
szkolenia specjalistyczne, szkolenia związane z nauką języków oraz szkolenia związane z umiejętnościami miękkimi.
W 2022 roku w Grupie XTB łącznie przeszkolono ok. 520 osób (ok. 1/3 kobiet oraz 2/3 mężczyzn) a na szkolenia
przeznaczono ok. 5 tys. godzin szkoleniowych (w tym ok. 1/3 dedykowane kobietom a 2/3 dedykowane mężczyznom).
W 2022 roku 4 pracowników XTB wykorzystało urlop szkoleniowy.
Ponadto w 2022 roku dla pracowników przeprowadzone zostały webinary poświęcone profilaktyce nowotworowej,
zdrowego trybu życia oraz reagowania na emocje w sytuacji wojny w Ukrainie. Przeprowadzony został również kurs
pierwszej pomocy w którym wzięło udział 89 pracowników.
Wewnętrzny system szkoleniowy
XTB dokłada należytej staranności w celu zapewnienia, aby pracownicy posiadali poziom wiedzy i kompetencji
adekwatny do zakresu i charakteru wykonywanych czynności pozwalający na przestrzeganie właściwych wymogów
prawnych i zaleceń organu nadzoru, standardów etycznych, a także, aby działali oni zgodnie z zasadami uczciwego
obrotu oraz w najlepiej pojętym interesie klienta lub potencjalnego klienta.
Zasady działania systemu szkoleniowego opisuje dedykowana Procedura przeprowadzania szkoleń edukacyjnych oraz
potwierdzania wiedzy i kompetencji pracowników.
W ramach XTB z punktu widzenia kryteriów szkoleniowych wyodrębnieni zostali pracownicy autoryzowani oraz
nieautoryzowani dla których udostępnione zostały dedykowane platformy szkoleniowe.
Pracownicy autoryzowani to pracownicy upoważnieni do przekazywania klientom lub potencjalnym klientom informacji
o usługach maklerskich świadczonych przez XTB oraz instrumentach finansowych znajdujących się w ofercie XTB.
Pracownicy autoryzowani są zatrudnieni w Dziale Globalnego Wsparcia Klientów, Dziale Analiz, Dziale Obsługi Klienta,
Dziale Sprzedaży oraz Dziale Współpracy z Partnerami Zewnętrznymi i są bezwzględnie zobligowani do udziału
w obowiązkowym programie edukacyjnym.
Autoryzowani pracownicy są ponadto zobowiązani do:
• regularnego udziału w dodatkowych szkoleniach edukacyjnych z zakresu zasad i trybu wykonywania usług
maklerskich, zapewnionych przez XTB w związku ze zmianami przepisów prawnych lub wprowadzaniem
nowych regulacji prawnych, mających zastosowanie do działalności XTB,
• regularnego udziału w dodatkowych szkoleniach edukacyjnych zapewnionych przez XTB, dotyczących cech
i charakterystyki oferowanych przez Spółkę lub wprowadzanych do oferty XTB, instrumentów finansowych.
• przystąpienia do corocznego przeglądu wiedzy i kompetencji autoryzowanych pracowników
przygotowywanego i przeprowadzanego oraz ukończenia go z pozytywnym wynikiem.
W przypadku, gdy autoryzowany pracownik nie przystąpi do przeglądu wiedzy i kompetencji, co uznać należy za ciężkie
naruszenie obowiązków pracowniczych, skutkować to może brakiem możliwości dalszego świadczenia pracy przez
autoryzowanego pracownika na rzecz XTB.
Obowiązek uczestnictwa w programie edukacyjnym dla nowych osób mają również pracownicy nieautoryzowani.
Materiały szkoleniowe są przekazywane w takiej sytuacji automatycznie przez platformę edukacyjną w pierwszych
dniach pracy.
Dodatkowo w centrali XTB Dział HR prowadzi szkolenie “First Day at XTB”, jest to szkolenie wdrożeniowe w pierwszym
dniu pracy dla wszystkich nowych pracowników, w tym stażystów oraz osób zatrudnionych na umowę zlecenie.
W 2022 r. 287 osób brało udział w szkoleniu wdrożeniowym.
System ocen pracowniczych
System ocen pracowników stanowi istotny obszar zarządzania zasobami ludzkimi w XTB. Uzyskanie rzetelnych
informacji dla sformułowania oceny wyników pracy pracownika, która uwzględnia jego kompetencje, możliwości,
motywację oraz wkład w realizację zadań jest ważnym elementem Polityki Kadrowej.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 23
Oceny przeprowadza się w celu:
• podnoszenia jakości i efektywności pracy osób zatrudnionych w XTB;
• udzielania informacji zwrotnej pracownikowi, jak oceniana jest jego praca;
• odnotowywania i promowania osiągnięć;
• zwiększania motywacji pracowników;
• identyfikowania i analizowania ewentualnych problemów, błędów w wykonywaniu obowiązków;
• umożliwienia przełożonemu podejmowania racjonalnych decyzji kadrowych, w tym planowania
indywidualnego rozwoju zawodowego pracownika (delegowanie na szkolenia).
Oceny przeprowadzane są w sposób obiektywny, profesjonalny i rzetelny, tak aby odzwierciedlały faktyczny poziom
wykonywania obowiązków i świadczonej przez ocenianego pracownika pracy. Pracownicy podlegają stałej, bieżącej
ocenie prowadzonej przez bezpośrednich przełożonych oraz ocenom okresowym. Ocena stała dokonywana jest przez
bezpośredniego przełożonego i służy informowaniu podwładnych o jakości ich pracy oraz stopniu wywiązywania się
z nałożonych na nich obowiązków. Jest ona przeprowadzana w formie rutynowej i cyklicznej komunikacji pomiędzy
pracownikiem i jego bezpośrednim przełożonym. Okresowe oceny pracowników przeprowadzane są w trybie
kwartalnym lub rocznym w zależności od działu oraz stanowiska. Kwartalnej oceny pracowników dokonują
min. przełożeni Działów Obsługi Klienta, Trading i Działu Sprzedaży.
Ocena roczna dotyczy pracowników pozostałych działów, pracowników wyższego szczebla oraz kadry managerskiej,
którą ocenia bezpośredni przełożony.
Program
Development Review
- planowanie kariery
W XTB wprowadzony został program Development Review, którego celem jest wsparcie w planowaniu rozwoju
zawodowego, zdobywaniu niezbędnej wiedzy i nowych kompetencji.
W 2022 roku dwa razy została przeprowadzana ankieta „Your Next Best Step”, której celem jest zapewnienie wsparcia
w rozwijaniu kariery w ramach organizacji. Wyniki ankiety pomagają zaplanować ścieżki rozwoju i ułatwiają dotarcie do
pracowników z trafnymi propozycjami zawodowymi.
Programy stażowe
W ramach realizacji jednego z aspektów polityki różnorodności XTB zatrudnia na staże i praktyki studentów oraz
absolwentów uczelni o różnych profilach zawodowych. W XTB uruchomiony został program stażowy pod nazwą
Akademia IT. Akademia IT ma na celu szerzenie wiedzy o tym, że XTB to nie tylko dom maklerski, ale przede wszystkim
organizacja typu FinTech, gdzie powstają autorskie produkty IT w oparciu o różne technologie. W XTB prowadzony jest
cyklicznie nabór kandydatów na staże programistyczne, którzy po przejściu przez okres wdrożeniowy pod okiem
mentora, dołączają do wybranych zespołów wykorzystujących innowacyjne technologie. Poza Działem IT staże
w Centrali XTB realizowane były w działach Analiz, Tradingu, Kontrolingu, Sprzedaży.
W Centrali XTB staże realizowane są przez cały rok. W trakcie 2022 roku staż w Centrali XTB odbyło w sumie 48 stażystów.
Najwięcej staży zrealizowanych zostało w Dziale IT, gdzie 37 osób brało udział w programie Akademii IT.
Programy stażowe realizowane są również w oddziałach zagranicznych, przy czym z uwagi na skalę działalności
poszczególnych oddziałów współpraca w tym obszarze dotyczy najczęściej jednego lub dwóch stażystów – głównie w
dziale marketingu oraz sprzedaży.
6. Bezpieczeństwo i higiena pracy
Od stycznia do września 2022 r. następował systematyczny powrót poszczególnych działów do pracy z biura po okresie
pracy zdalnej spowodowanej stanem epidemii. Wdrożenie pracy w trybie hybrydowym (częściowo stacjonarnym)
zostało poprzedzone konsultacjami z przedstawicielami pracowników i lekarzem medycyny pracy, podczas których
uznano przyjęte środki bezpieczeństwa określone za wystarczające. Wprowadzona przy tym została zasada, iż ilość osób
pracujących stacjonarnie w biurze oraz ilość osób wykonujących pracę zdalną zależy od decyzji wewnętrznej dyrektora
danego działu.
Mając na względzie m.in. nadal duży udział pracy zdalnej i troskę o kondycję psychiczną i fizyczną pracowników
przeprowadzone zostały w lutym i marcu 2022r. webinary promujące profilaktykę prozdrowotną z zakresu zdrowego
trybu życia, tj. cykl 3 spotkań online z ekspertami o tematyce dot.: treningu, diety i motywacji.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 24
W XTB w 2022 kontynuowana jest polityka informacyjna zachęcająca do szczepień, która była realizowana również
w 2021 r.
W 2022 roku w Grupie XTB nie wystąpiły wypadki przy pracy ani wypadki zrównane z wypadkami przy pracy.
W XTB funkcjonuje utworzona zgodnie z obowiązującymi przepisami Komisja ds. BHP.
Z poszczególnymi stanowiskami pracy nie występują warunki przekroczenia dopuszczalnych stężeń (NDS) lub
najwyższych dopuszczalnych natężeń (NDN) jak również nie występują stanowiska pracy dla których poziom ocenionego
ryzyka zawodowego jest nieakceptowalnie wysoki.
W 2022 roku nie zostały również zidentyfikowane przypadki choroby zawodowej.
7. Aspekty środowiskowe
Wpływ na środowisko
Mając na uwadze charakter prowadzonej działalności oparty w głównej
mierze na działalności informatycznej oraz biurowej Grupa XTB nie
identyfikuje istotnego wpływu na aspekty środowiskowe.
Świadcząc usługi XTB wykorzystuje infrastrukturę informatyczną, materiały
biurowe oraz energię elektryczną. Generowane odpady to przede wszystkich
sprzęt informatyczny oraz odpady komunalne.
Tym samym działalność Grupy XTB charakteryzuje się stosunkowo
niewielkim oddziaływaniem na środowisko naturalne. Działalność ta nie
powoduje istotnych emisji, nie generuje znacznej ilości odpadów, jak również
Grupa XTB nie zużywa istotnych surowców i materiałów.
Wynajmowane powierzchnie biurowe zlokalizowane są w lokalizacjach
miejskich, w znacznej mierze w centrach biznesowych - lokalizacje te nie
stanowią obszarów chronionych z punktu widzenia bioróżnorodności.
Z zastrzeżeniem generowanych odpadów w toku prowadzonej działalności
poszczególne lokalizacje nie generują szczególnego negatywnego wpływu na otoczenie.
Niemniej XTB podejmuje szereg inicjatyw związanych z ochroną środowiska w tym m.in.:
• inicjatywy związane z energooszczędnością wykorzystywanej infrastruktury,
• digitalizacja dokumentów,
• ograniczenie produkcji odpadów i ich segregacja oraz recykling,
• edukacja pracowników – program Naturalna inwestycja
• nowa siedziba firmy – od stycznia 2022 roku siedziba XTB mieści się w nowej lokalizacji wyróżnionej
certyfikatem zrównoważonego budownictwa - budynek nowej siedziby XTB został zaprojektowany w trosce o
ekologię co potwierdza Certyfikat BREEAM na poziomie Excellent a 100% energii zużywanej przez Skyliner
pochodzi z odnawialnych źródeł energii;
• działania w obszarze monitorowania i kalkulacji oraz inicjatywy mające na celu zmniejszenie śladu węglowego
organizacji.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 25
Odpady
Generowane odpady klasyfikowane są jako odpady użytkowe i w głównej
mierze obejmują opakowania oraz typowe odpady biurowe. Z uwagi na
niewielką skalę wytwarzanych odpadów spółki z Grupy XTB nie były
zobowiązane do dokonywania wpisu w rejestrze BDO.
W biurach prowadzona jest segregacja odpadów. Odpowiednie kosze do
segregacji wraz z pełną informacją wprowadzającą, w jaki sposób należy
odpowiednio segregować odpady, umieszczone są w kuchniach.
Zużyty sprzęt elektroniczny regularnie przekazywany jest do recyklingu. Do
recyklingu przekazywane są głównie komputery stacjonarne, laptopy,
monitory, telefony oraz drukarki. Natomiast wymieniany sprzęt
komputerowy nadający się nadal do użytku przekazywany jest na cele
charytatywne.
Program edukacji ekologicznej
W XTB wprowadzony została program edukacji ekologicznej dla pracowników XTB pn.
Naturalna inwestycja
. Program
ten został opracowany w celu zwiększania świadomości ekologicznej XTB, tworząc przyjazne miejsce pracy, w którym
przywiązywana jest waga do dbania o środowisko i efektywnego wykorzystania zasobów naturalnych.
Program ma na celu zachęcenie pracowników do ekologicznych zachowań w miejscu pracy, co jednocześnie może
przekładać się na stosowanie dobrych nawyków w życiu codziennym.
Program określa szereg działań mających na celu ograniczenie wpływu na środowisko, w tym m.in.:
● oszczędzanie wody i energii elektrycznej poprzez umieszczenie w określonych miejscach na terenie biura
informacji przypominających o wyłączaniu światła, oszczędzaniu wody itp.;
● ograniczenie drukowania i kopiowania dokumentów itp. poprzez cykliczne mailingi oraz umieszczenie
informacji przy drukarkach przypominających o oszczędzaniu papieru;
● segregowanie śmieci w częściach wspólnych biura z pełną instrukcją segregacji. Specjalne kosze do segregacji
śmieci umieszczone są w kuchniach;
● zbieranie makulatury;
● zbieranie zużytych baterii w specjalnym pojemniku umieszczonym w każdej kuchni, które następnie zostają
przekazane do właściwego punktu odbioru.
● zbieranie plastikowych nakrętek i przekazywanie do właściwego punktu odbioru lub na rzecz wspierania akcji
charytatywnych;
● propagowanie ekologicznych dni, takich jak np. dzień bez samochodu poprzez umieszczenie określonych
informacji w częściach wspólnych biura;
● stop dla marnowania jedzenia – współdzielenie żywności w lodówkach, monitoring wyrzucanego jedzenia;
● stopniowa wymiana tradycyjnych flipchartów na tablice ścieralne;
● wymiana plastikowych akcesoriów kuchennych na biodegradowalne i kompostowalne;
● eliminacja plastikowych kubków przy dystrybutorach wody;
● ograniczenie w procesie zamówień jednorazowych akcesoriów;
● zwiększenie ilości roślin w przestrzeni biurowej.
Priorytetem jest wdrożenie wszystkich rozwiązań objętych programem w nowej siedzibie XTB w Warszawie. Celem XTB
w obszarze środowiskowym jest stałe podnoszenie świadomości ekologicznej pracowników. Planowane jest
rozszerzenie programu Naturalna inwestycja na oddziały i spółki zależne w celu osiągnięcia spójności prowadzonej
polityki ekologicznej w miejscu pracy.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 26
Zużycie paliw oraz energii elektrycznej
Źródłami bezpośredniego zużycia paliw stanowią auta służbowe oraz agregaty prądotwórcze.
Poniżej zamieszczono informacje nt. bezpośredniego zużycia paliw kopalnych w Grupie XTB.
Rodzaj paliwa
JEDNOSTKA
2022
2021
olej napędowy
t.
2,51
1,79
benzyna
1,50
0,89
Najistotniejsze źródła zużycia energii elektrycznej oraz cieplnej to biura oraz serwerownia. Poniżej zamieszczono
informacje nt. bezpośredniego zużycia energii elektrycznej oraz cieplnej w Grupie XTB.
Rodzaj energii
JEDNOSTKA
2022
2021
energia elektryczna
MWh
GJ
1 016,21
385,0
energia cieplna
319,1
4 374,8
Istotne zmiany w strukturze zużycia energii elektrycznej (wzrost) oraz cieplnej (spadek) w porównaniu do poprzedniego
roku związane są ze zmianą siedziby. Od stycznia 2022 roku siedziba XTB mieści się w nowej lokalizacji wyróżnionej
certyfikatem zrównoważonego budownictwa. Dodatkowo zwiększenie zużycia energii elektrycznej związane jest ze
zwiększeniem skali działalności w Polsce wyrażonej poprzez zwiększenie powierzchni najmu oraz liczbę zatrudnionych
pracowników.
Zagadnienia związane z klimatem
Charakter podstawowej działalności XTB w postaci świadczenia usług
finansowych (handel instrumentami finansowymi online) oraz dostarczaniu
rozwiązań technologicznych powoduje, że z punktu widzenia wpływu na
środowisko, w tym na zmiany klimatu, działalność XTB można
scharakteryzować jako typową działalność biurową oraz związaną
z utrzymywaniem infrastruktury informatycznej dla której najistotniejszym
obszarem wpływu jest zużycie zakupionej energii.
Mając powyższe na uwadze, wpływ prowadzonej działalności na emisje gazów
cieplarnianych jest istotnie ograniczony w porównaniu do branż
np. produkcyjnej, budowlanej czy energetycznej.
Intencją XTB jest jednak podjęcie działań w celu systematycznego ograniczania
śladu węglowego, a docelowo osiągnięcie neutralności klimatycznej organizacji.
Osiągnięcie powyższego planowane jest w szczególności poprzez:
● inicjatywy ograniczające energochłonność, w tym w szczególności odnoszące się do posiadanej infrastruktury
informatycznej,
● korzystanie z energii elektrycznej pochodzącej ze źródeł odnawialnych,
● długofalową współpracę w obszarze zwiększenia drzewostanu,
● efektywniejsze zarządzanie zużyciem zasobów.
Grupa XTB identyfikuje wpływ na obszar klimatyczny w następujących zakresach:
● wpływ na emisję gazów cieplarnianych pochodzących z bezpośredniego zużycia paliw,
● wpływ pośredni związany ze zużyciem zakupionej energii elektrycznej i cieplnej,
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 27
● wpływ pośredni związany z działalnością dostawców;
● edukacja pracowników i współpracowników w zakresie świadomości klimatycznej.
Jednocześnie kwestie klimatyczne mają (lub mogą mieć w przyszłości) wpływ w następujących obszarach:
● zmiany legislacyjne nakładające zobowiązanie do ponoszenia nakładów inwestycyjnych ograniczających
energochłonność infrastruktury informatycznej;
● wpływ na posiadaną ofertę produktową w zakresie instrumentów wykorzystywanych na potrzeby zarządzania
ryzykiem klimatycznym;
● możliwość nasilenia lokalnych, gwałtownych zjawisk pogodowych, które mogą wpływać na fizyczne zniszczenie
lokalizacji biur oraz infrastruktury informatyczne;
● rosnące ceny energii elektrycznej oraz cieplnej.
Poniżej zamieszczono informacje nt. emisji gazów cieplarnianych których źródłem jest Grupa XTB.
Źródłami wskaźników emisji dla Polski były publikacje KOBIZE (Krajowy Ośrodek Bilansowania i Zarządzania Emisjami),
oraz Urzędu Regulacji Energetyki. Źródłami wskaźników emisji dla pozostałych krajów były w szczególności zestawienie
UK Government Conversion Factors (Defra).
Jednostka
2022
2021
Emisje będące skutkiem zużycia paliw
(Zakres 1)
Mg CO2e
11,9
7,9
Emisje związane ze zużyciem energii
(Zakres 2)
705,2
560,9
Łączne emisje (Zakres 1 oraz 2)
717,1
568,8
Zagadnienia klimatyczne dotychczas nie były uwzględniane w procesach decyzyjnych w Grupie XTB. Wpływ
podstawowej działalności operacyjnej (uwzględniającej również ofertę produktową oraz źródło generowania
przychodów i kosztów) na zagadnienia klimatyczne można uznać za nieistotny w porównaniu do wpływu organizacji
o zbliżonej skali działalności funkcjonującej w tradycyjnej gałęzi przemysłu czy budownictwa. Niemniej XTB intencją jest
aby ograniczenie wpływu na środowisko naturalne (w tym w szczególności na klimat) stało się jednym z podstawowych
kryteriów uwzględnianym przy podejmowaniu decyzji w obszarze wsparcia biznesu i administracji.
Intencją jest również włączenie ryzyka klimatycznego do systemu zarządzania ryzykiem funkcjonującym na poziomie
Grupy XTB.
Jednocześnie planowane jest podjęcie następujących działań:
● monitorowanie śladu węglowego dla organizacji docelowo w trzech zakresach;
● w ramach inicjatywy długoterminowej - podjęcie współpracy z zewnętrzną organizacją, która we współpracy
z pracownikami XTB będzie sadzić drzewa oraz opiekować się lasem;
● systematyczne ograniczanie zużycia papieru;
● budowanie świadomości środowiskowej wśród pracowników w ramach kolejnych inicjatyw programu
Naturalna inwestycja oraz partnerów biznesowych poprzez uwzględnienie obszaru ESG w strategii biznesowej
Spółki.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 28
Zużycie wody
Dostarczaniem wody oraz odbiorem ścieków zajmują się lokalne podmioty komunalne zgodnie z umowami zawartymi
z właścicielami budynków. Z uwagi na lokalizację siedziby oraz biur w biurowcach spółki z Grupy korzystają wyłącznie
z wody pochodzącej z wodociągów. Łączne zużycie wody w 2022 roku w Grupie XTB wyniosło ok. 836 m3.
8. Wpływ COVID-19 na Grupę XTB
W marcu 2020 roku Światowa Organizacja Zdrowia uznała, że choroba powodowana koronawirusem COVID-19 może
być określona mianem pandemii. W związku z coraz większym rozwojem choroby na świecie kraje podejmują liczne
działania, które mają ograniczyć lub opóźnić jej rozprzestrzenianie się. Zarząd XTB S.A. nie identyfikuje wpływu pandemii
COVID-19 na działalność Grupy.
9. Wpływ inwazji Rosji na Ukrainę na wyniki Grupy
W dniu 24 lutego 2022 roku wojska rosyjskie przekroczyły wschodnie, południowe i północne granice Ukrainy atakując
terytorium Ukrainy.
W związku z powyższym XTB podjęło szereg działań o charakterze charytatywnym nakierowanych na wsparcie dla
Ukrainy oraz jej obywateli.
W szczególności podjęto następujące działania:
● Jako Sygnatariusz Karty Różnorodności spółka XTB podpisała „Oświadczenie Forum Odpowiedzialnego Binesu
w sprawie wojny w Ukrainie”
● XTB przekazała darowiznę w wysokości 500 000 PLN na rzecz UNICEF Polska na działania związane z pomocą
na rzecz Ukrainy
● XTB przekazała darowiznę w wysokości 500 000 PLN na rzecz Polskiej Akcji Humanitarnej na działania związane
z pomocą na rzecz Ukrainy
● XTB zorganizowała aukcję na cel SOS Ukraina organizacji charytatywnej Polska Akcja Humanitarna, na której
wystawione zostały rękawice MMA z autografem Joanny Jędrzejczyk, wylicytowane za kwotę 4250 PLN
● XTB wzięła udział w licytacji butelki Browaru Cantillon z Belgii zorganizowanej przez Browar Spółdzielczy,
wylicytowano przedmiot za 4000 PLN wpłacona bezpośrednio na rzecz Polskiej Akcji Humanitarnej w ramach
darowizny dla Ukrainy
● XTB przekazała uchodźcom z Ukrainy łącznie kilku komputerów (laptopy oraz komputery stacjonarne).
9. Taksonomia niefinansowa UE
Informacje kontekstowe – wskaźniki dla przedsiębiorstw niefinansowych
Niezależnie od ujawnień nt. Taksonomii niefinansowej dedykowanych firmom inwestycyjnym na potrzeby niniejszego
sprawozdania przeprowadzono analizę udziału działalności gospodarczej zgodnej oraz działalności gospodarczej
niezgodnej z systematyką Taksonomii niefinansowej UE w łącznym obrocie, nakładach inwestycyjnych i wydatkach
operacyjnych oraz adekwatne informacje jakościowe w zakresie w jakim dotyczą ww. wskaźników za rok obrotowy 2022.
Zaprezentowane wskaźniki odnoszą się jednocześnie do systematyki związanej z łagodzeniem zmian klimatycznych oraz
adaptacją do zmian klimatu.
W odniesieniu do prezentowanych wskaźników zgodność z Taksonomią oceniana była po raz pierwszy. Grupa nie
posiada danych porównawczych za 2021 rok w aspekcie w jakim dotyczą one zgodności z Taksonomią.
Grupa dotychczas nie opracowała ani nie wdrożyła planu, o którym mowa w pkt. 1.1.2.2. załącznika nr 1 do
rozporządzenia delegowanego Komisji UE 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r., uzupełniającego rozporządzenie 2020/852
przez sprecyzowanie treści prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności
gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa podlegające art.19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE,
oraz określenie metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji (Rozporządzenie 2178). Grupa XTB nie posiada
inwestycji w kapitał własny rozliczanych we wspólnych przedsięwzięciach, zgodnie z MSSF 11 lub MSR 28. Na potrzeby
obliczeń poszczególnych wskaźników uniknięto podwójnego ujmowania danych pozycji poprzez przypisanie danej
pozycji wyłącznie odrębnie do pozycji wydatkowych lub nakładów inwestycyjnych.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 29
Na potrzeby obliczeń wskaźników niefinansowych nie była przeprowadzana dezagregacja danych. Dla żadnej
z działalności ujętej w Taksonomii nie była realizowana produkcja z przeznaczeniem do tzw. konsumpcji własnej.
a) wskaźnik obrotu
wskaźnik obrotu – odsetek obrotu zgodnych z systematyką
wartość przychodów (tys. zł)
część przychodów (%)
Działalność zgodna z
systematyką
0
0,0%
Działalność niezgodna z
systematyką
1 444 249 tys. zł
100,0%
SUMA
1 444 249 tys. zł
100,0%
Dla wskaźnika obrotu:
● podstawę stanowiły całkowite skonsolidowane przychody Grupy w roku 2022 ujawnione w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym tj. 1 444 249 tys. zł;
● na potrzeby analizy licznika nie zidentyfikowano przychodów ze sprzedaży produktów i świadczenia usług
związanych z działalnością Grupy XTB ujętej w Taksonomii niefinansowej UE.
Spółki z Grupy XTB nie wyemitowały ekologicznych obligacji lub dłużnych papierów wartościowych w celu finansowania
określonych zidentyfikowanych rodzajów działalności zgodnych z systematyką.
b) wskaźnik nakładów inwestycyjnych
wskaźnik nakładów inwestycyjnych – odsetek nakładów inwestycyjnych zgodnych z systematyką
nakłady inwestycyjne (tys. zł)
część nakładów
inwestycyjnych (%)
Działalność zgodna z
systematyką
0 tys. zł
0,0%
Działalność niezgodna z
systematyką
41 771 tys. zł
100%
SUMA
41 771 tys. zł
100,0%
Dla wskaźnika nakładów inwestycyjnych:
● podstawę stanowiły nakłady inwestycyjne w Grupie XTB w łącznej wysokości ok. 41 771 tys. zł skalkulowane na
podstawie przepisów MSR/MSSF wskazanych w załączniku do Rozporządzenia 2178;
● na potrzeby analizy licznika zidentyfikowano nakłady inwestycyjne związane z działalnością ujętą w Taksonomii
niefinansowej UE w kwocie odpowiadającej równowartości ok. 297 tys. zł i związane były z działalnością;
● nakłady zaklasyfikowane jako ujęte w Taksonomii nie spełniają kryteriów zgodności przewidzianych dla tego
rodzaju działalności.
Nakłady inwestycyjne zakwalifikowane do systematyki stanowią inwestycje obejmujące rzeczowe aktywa trwałe (środki
transportu) finansowane leasingiem i dotyczącą działalności ujętej w punkcie 6.5 systematyki związanej z łagodzeniem
zmian klimatycznych oraz adaptacją do zmian klimatu. Przedmiotowe nakłady inwestycyjne zostały ujęte w księgach
rachunkowych zgodnie z przepisami MSSF 16 Leasing pkt 53 lit. h).
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 30
Grupa XTB nie przyjęła planu inwestycyjnego planu dotyczącego nakładów inwestycyjnych, o którym mowa w pkt 1.1.2
załącznika nr 1 do Rozporządzenie 2178. Spółki z Grupy nie emitowały obligacji ekologicznych lub innych papierów
wartościowych w celu finansowania określonych zidentyfikowanych nakładów inwestycyjnych zgodnych z systematyką.
c) wskaźnik wydatków operacyjnych
wskaźnik wydatków operacyjnych - odsetek wydatków operacyjnych zgodnych z systematyką
wydatki operacyjne
inwestycyjne (tys. zł)
część wydatków operacyjnych
(%)
Działalność zgodna z
systematyką
0
0,0%
Działalność niezgodna z
systematyką
57 461 tys. zł
100,0%
SUMA
57 461 tys. zł
100,0%
Dla wskaźnika wydatków operacyjnych przeprowadzono analizę pozycji składowych wydatków operacyjnych zgodnie
z definicją Taksonomii niefinansowej UE w wyniku której wartość mianownika dla wskaźnika obrotu została obliczona
na ok. 57 461 tys. zł. Na wskazaną powyżej wartość składają się w szczególności niekapitalizowane koszty prac badawczo
– rozwojowych w łącznej kwocie ok. 56 789 tys. zł co odpowiada ok. 99% wartości zidentyfikowanych wydatków
operacyjnych oraz wydatki związane z bieżącą obsługą aktywów trwałych Grupy i utrzymywania ich we właściwej
kondycji (w szczególności koszty związane z naprawami oraz remontami czy koszty sprzątania) w łącznej kwocie
ok. 671 tys. zł.
Mając na uwadze model biznesowy Grupy XTB polegający na dostarczaniu produktów, usług i rozwiązań
technologicznych w zakresie obrotu instrumentami finansowymi oraz fakt, iż wartość zidentyfikowanych wydatków
operacyjnych uznawana jest za nieistotną z punktu widzenia skali działalności Grupy XTB na potrzeby kalkulacji
wskaźnika wydatków operacyjnych skorzystano z możliwości przypisania dla licznika tego wskaźnika wartości równej
zeru.
Tabele wyników dla wskaźników odpowiednio obrotu, nakładów inwestycyjnych oraz wydatków operacyjnych zostały
zamieszczone w punkcie 15 niniejszego raportu niefinansowego.
Jednocześnie mając na uwadze, iż działalność Grupy XTB nie jest związana z energią pochodzącą z gazu ziemnego oraz
energii jądrowej (a więc działalność Grupy XTB nie kwalifikuje się do działalności wskazanych w Rozporządzeniu
delegowanym Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca 2022 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139
w odniesieniu do działalności gospodarczej w niektórych sektorach energetycznych oraz rozporządzenie delegowane
(UE) 2021/2178 w odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów
działalności gospodarczej) odstąpiono od prezentacji tabel ujętych w załączniku III do ww. Rozporządzenia.
Informacje kontekstowe – wskaźniki dla firm inwestycyjnych
Art. 8 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia
ram ułatwiających zrównoważone inwestycje, zmieniające rozporządzenie (UE) 2019/2088 („Taksonomia”) przewiduje
publikację przez firmy inwestycyjne informacji na temat tego, w jaki sposób i w jakim stopniu ich działalność jest
związana i zgodna z działalnością gospodarczą, która kwalifikuje się jako zrównoważona środowiskowo na podstawie
art. 3 i 9 ww. Rozporządzenia.
Z kolei art. 10 Rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r. uzupełniającego
Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852, przez sprecyzowanie treści i prezentacji informacji
dotyczących zrównoważonej środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez
przedsiębiorstwa podlegające art. 19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie metody spełnienia tego
obowiązku ujawniania informacji, przewiduje uproszczenie zakresu ujawnień dla przedsiębiorstw finansowych.
Uproszczenie ujawnień ma zastosowanie dla informacji za 2023 rok. Wprowadzenie ww. ujawnień ma na celu
przygotowanie przedsiębiorstw finansowych do raportowania w przyszłości kluczowych wskaźników wyników.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 31
W związku z uproszczeniem ujawnień, o którym mowa powyżej, nie są stosowane dla firm inwestycyjnych ujawnienia
wskazane w Załączniku VII oraz wzorze stanowiącym Załącznik nr VIII Rozporządzenia 2021/2178.
Tym samym Emitent prezentuje oraz zawiera wyjaśnienia nt. określonych danych związanych z posiadanym portfelem
aktywów związanych z transakcjami zawieranymi na własny rachunek. Nie są prezentowane informacje nt. działalności
inwestycyjnej innej niż związanej z zawieraniem transakcji na własny rachunek.
Emitent uznaje za stosowne wyjaśnić, iż mając na uwadze szczególny model biznesowy Grupy XTB obejmujący
prowadzenie działalności na rynku OTC kluczowe wskaźniki ujawnień związane z posiadanym portfelem aktywów
wynikające z działalności jaką jest zawieranie transakcji na własny rachunek, istotnie odbiega od znaczenia tych danych
dla innych przedsiębiorstw finansowych oraz firm inwestycyjnych.
W szczególności bowiem należy wskazać, iż o ile XTB posiada portfel aktywów finansowych, to portfel tych aktywów nie
ma charakteru klasycznego portfela inwestycyjnego. Grupa XTB nie prowadzi działalności polegającej na finansowaniu
działalności biznesowej lub projektów inwestycyjnych. Natomiast, mając na uwadze model biznesowy Grupy XTB,
z posiadanego portfela aktywów finansowych generowane są przychody o charakterze operacyjnym. Wynik z aktywów
finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy stanowi wynik na instrumentach finansowych
z transakcji z klientami oraz brokerami.
Poniżej zamieszczono informacje nt. portfela aktywów wycenianych w wartości godziwej przez wynik finansowy. Aktywa
ujęte w tym portfelu odpowiadają aktywom zainwestowanym w ramach działalności firmy inwestycyjnej dotyczącej
zawierania transakcji na własny rachunek.
Stan na 31.12.2022
(W TYS. PLN)
Udział w całości
aktywów ogółem
Grupy (%)
Udział w aktywach
finansowych
wycenianych w
wartości godziwej
przez wynik
finansowy
Instrumenty pochodne
kontrakty na różnice
(CFD)
470 151
11,4%
55,8%
Instrumenty dłużne
(obligacje skarbowe)
362 074
8,8%
43,0%
Akcje i ETF
10 284
0,2%
1,2%
Aktywa ogółem
zainwestowane w
ramach działalności
firmy inwestycyjnej
dotyczącej zawierania
transakcji na własny
rachunek
842 509
20,5%
100%
Aktywa ogółem (suma
bilansowa)
4 114 323
100,0%
nd
Struktura wskazanego powyżej portfela aktywów finansowych składa się z:
● instrumentów pochodnych – dla których udział procentowy w aktywach ogółem zainwestowanych w ramach
działalności firm inwestycyjnych dotyczących zawierania transakcji na własny rachunek ekspozycji, o której
mowa w art. 7 ust. 2 Rozporządzenia 2021/2178 tj. instrumenty pochodne wynosi 55,8%.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 32
● obligacji skarbowych– dla których udział procentowy w aktywach ogółem zainwestowanych w ramach
działalności firm inwestycyjnych dotyczących zawierania transakcji na własny rachunek ekspozycji, o której
mowa w art. 7 ust. 1 Rozporządzenia 2021/2178 tj. ekspozycji wobec rządów centralnych, banków centralnych
i emitentów ponadnarodowych wynosi 43,0%.
W pozostałej części portfel aktywów XTB składa się z akcji oraz jednostek ETF (Exchange Traded Fund). Posiadane akcje
i jednostki ETF odpowiadają za ok. 1,2% ww. portfela oraz 0,2% całości aktywów ogółem. Akcje, które znajdują się
w przedmiotowym portfelu stanowią zabezpieczenie transakcji nabycia przez klienta XTB tzw. akcji syntetycznej. Tym
samym skład portfela akcji wynika w głównej mierze ze struktury zleceń otrzymanych od klientów i brokerów. Skład
posiadanego portfela akcji jest na bieżąco dostosowywany do kolejnych zleceń klientów. W związku z powyższym
Emitent na żadnym etapie tworzenia przedmiotowego portfela nie ocenia oraz nie uwzględnia aspektów, które
powiązane byłyby z kwalifikowalnością lub zgodnością danych aktywów z punktu widzenia Taksonomii niefinansowej.
Powyższe znacznie odróżnia posiadany portfel aktywów Grupy XTB od portfela kredytowego instytucji kredytowej czy
portfela inwestycyjnego funduszu inwestycyjnego lub analogicznego podmiotu. W praktyce skład portfela aktywów
niefinansowych w ramach Grupy XTB może ulegać codziennym, istotnym i nieintencjonalnym zmianom. Struktura
portfela, w szczególności akcyjnego, ma zatem charakter niemal losowy z punktu widzenia kwalifikowalności
działalności poszczególnych emitentów do Taksonomii niefinansowej.
Wskazać, przy tym należy, iż techniczny proces szczegółowej analizy kwalifikowalności w odniesieniu do emitentów
poszczególnych akcji znajdujących się w portfelu na koniec okresu sprawozdawczego z punktu widzenia wskaźnika KPI
dla przedsiębiorstw niefinansowych wymagałaby znacznego nakładu pracy. To z kolei należałoby ocenić jako działanie
nieadekwatne z perspektywy działalności Grupy XTB oraz jej modelu biznesowego w stosunku do potencjalnego
poziomu użyteczności obliczonych wskaźników dla innych uczestników rynku.
W konsekwencji na potrzeby ujawnień za 2022 rok Emitent przyjął założenie, iż ekspozycja (udział procentowy)
w aktywach ogółem zainwestowanych w ramach działalności firm inwestycyjnych dotyczących zawierania transakcji na
własny rachunek wobec:
• działalności gospodarczej niekwalifikującej się do systematyki wynosi 100%
• działalności gospodarczej kwalifikującej się do systematyki wynosi 0%.
Mając na uwadze przyjęte założenie odnośnie braku kwalifikacji aktywów do systematyki, Emitent przyjął również
założenie, iż udział procentowy w aktywach ogółem ekspozycji, o której mowa w art. 7 ust. 3 Rozporządzenia 2021/2178
tj. ekspozycji wobec przedsiębiorstw, które nie podlegają obowiązkowi publikowania informacji niefinansowych zgodnie
z art. 19a lub 29a dyrektywy 2013/34/UE wynosi 0%.
Grupa XTB ujawnia powyższe informacje po raz pierwszy. Emitent wyjaśnia, iż dotychczas nie uwzględniano zgodności
z rozporządzeniem 2020/852 w odniesieniu do strategii biznesowej, procesu projektowania produktów oraz współpracy
z klientami i kontrahentami. Grupa XTB nie prowadzi działalności związanej z finansowaniem działalności podmiotów
trzecich.
Jednocześnie Emitent wskazuje, iż w 2023 roku prowadzone będą analizy nt. trybu agregacji, prezentacji oraz
użyteczności danych przewidzianych dla ujawnieniach przez firmy inwestycyjne zgodnie z docelowym zakresem
ujawnień przewidzianych w art. 10 Rozporządzenia 2021/2178.
Minimalne gwarancje
Zgodnie z art. 3 Rozporządzenia w sprawie taksonomii niefinansowej UE
1
do celów określenia stopnia, w jakim dana
inwestycja jest zrównoważona środowiskowo, dana działalność gospodarcza kwalifikuje się jako zrównoważona
środowiskowo, jeżeli działalność ta: (i) wnosi istotny wkład w realizację co najmniej jednego z celów środowiskowych
określonych w art. 9 zgodnie z art. 10–16 tego Rozporządzenia; (ii) nie wyrządza poważnych szkód dla żadnego z celów
środowiskowych określonych w art. 9 zgodnie z art. 17 tego Rozporządzenia; (iii) jest prowadzona zgodnie
z minimalnymi gwarancjami określonymi w art. 18 tego Rozporządzenia; oraz (iv) spełnia techniczne kryteria kwalifikacji,
które zostały ustanowione przez Komisję w aktach delegowanych do Rozporządzenia w sprawie taksonomii
niefinansowej UE.
Minimalnymi gwarancjami są z koeli procedury stosowane przez przedsiębiorstwo prowadzące działalność
gospodarczą, które mają zapewnić przestrzeganie Wytycznych OECD dla przedsiębiorstw wielonarodowych („Wytyczne
OECD”) oraz Wytycznych ONZ dotyczących biznesu i praw człowieka, w tym zasad i praw określonych w ośmiu
podstawowych konwencjach wskazanych w Deklaracji Międzynarodowej Organizacji Pracy dotyczącej podstawowych
zasad i praw w pracy oraz zasad i praw określonych w Międzynarodowej karcie praw człowieka.
1
Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 z dnia 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram ułatwiających zrównoważone
inwestycje, zmieniające rozporządzenie (UE) 2019/2088,
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 33
Stosując procedury, o których mowa powyżej, przedsiębiorstwa przestrzegają zasady „nie czyń poważnych szkód”
(„DNSH”), o której mowa w art. 2 pkt 17 rozporządzenia SFDR
2
.
Badanie spełniania minimalnych gwarancji przeprowadzone zostało przez Spółkę z uwzględnieniem m.in. oceny stopnia
implementacji sześciu kroków należytej staranności, o których mowa w
Wytycznych OECD dotyczących należytej
staranności w odpowiedzialnym prowadzeniu działalności biznesowej
. Ocena dokonana została po uprzednim
przeprowadzeniu analizy ryzyka wystąpienia negatywnego skutku dla poszczególnych zasad, wartości i praw oraz po
dokonaniu oceny wagi poszczególnych zagadnień. W analizie pominięto te ryzyka, co do których Grupa XTB przyczynia
się na małą skalę lub nieznacznie przyczynia się do ich wystąpienia. W toku badania zastosowano również wnioski
zawarte w Raporcie Platformy
3
oraz Raporcie TEG
4
, zawierające wnioski oraz interpretacje dotyczące metod wdrożenia
wytycznych oraz oceny przestrzegania minimalnych gwarancji, uwzględniając m.in. zasadę priorytetyzacji (wdrażanie
w pierwszej kolejności rozwiązań względem zasad i wartości, co do których ryzyko ich naruszenia oraz negatywnego
skutku są największe) oraz proporcjonalności (z uwzględnieniem skali i struktury przedsiębiorstwa oraz tzw. „pozycji
przedsiębiorstwa” w aspekcie możliwości wpływu na kooperantów). W ramach badania uwzględniono również wymóg
poszanowania zasady DNSH, oraz brak naruszania zasad kooperacji z Krajowym Punktem Kontaktowym, o którym
mowa w Części II Wytycznych OECD oraz Business & Human Rights Resource Centre.
Z zastrzeżeniem poczynionym poniżej, w ocenie Spółki, we wszystkich kluczowych obszarach poszczególne działalności
prowadzone przez Spółkę zidentyfikowane, jako kwalifikujące się i zgodne z taksonomią niefinansową, zarówno
w odniesieniu do Spółki jak i Grupy XTB, w zdecydowanej większości spełniają wymogi minimalnych gwarancji, o których
mowa w art. 18 Rozporządzenia w sprawie taksonomii niefinansowej UE. Na ocenę rzutuje jednak fakt podlegania pod
„końcową odpowiedzialność”, to jest prawomocne stwierdzenie przez NSA w marcu 2023 r. względem XTB, naruszenia
zasad i praw określonych w rozdziale VIII Wytycznych OECD.
Należyta staranność w odpowiedzialnym prowadzeniu działalności biznesowej w ramach Grupy XTB znajduje wyraz
w rozbudowanym systemie compliance, opartym o procedury, inne regulacje i rozwiązania systemowe, którego
zadaniem jest zapewnić przestrzeganie zasad, wartości i praw określonych m.in. w aktach, o których mowa powyżej.
Od 2019 roku w XTB funkcjonuje Kodeks Etyki, który określa podstawowe normy, zasady postępowania i wartości,
których powinni przestrzegać pracownicy oraz osoby współpracujące. Kodeks Etyki zawiera postanowienia odnoszące
się do:
• zasad etycznych we wzajemnych relacjach;
• zasad etycznych dotyczących lojalności, uczciwości i konfliktu interesów;
• zasad etycznych dotyczących upominków i lojalności wobec kontrahentów, partnerów biznesowych i klientów
detalicznych.
Formalne odniesienie do poszanowania praw człowieka w ramach Grupy XTB znajdują się w Regulaminie Pracy oraz
w Kodeksie Etyki. Wszelkie wątpliwości co do zgodności prowadzonych działań z aspektami dotyczącymi ochrony praw
człowieka, zgodnie z zapisami Kodeksu Etyki powinny być zgłaszane w ramach procedury anonimowego zgłaszania
nieprawidłowości.
W XTB funkcjonuje procedura anonimowego zgłaszania nieprawidłowości określająca zasady dokonywania przez
pracowników anonimowych zgłoszeń rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń prawa, w tym naruszeń przepisów
z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, procedur wewnętrznych i standardów
etycznych. Naruszenia zgłaszane są w dedykowanym formularzu elektronicznym zapewniającym anonimowość.
Zgłoszenia otrzymywane są przez Członka Zarządu ds. Prawnych a w przypadku, gdy naruszenie dotyczy Zarządu lub
poszczególnych jego Członków, zgłoszenie otrzymywane jest przez Radę Nadzorczą. Pracownicy są zobowiązani
wewnętrznymi regulacjami m.in. standardami etycznymi opisanymi w Kodeksie Etyki, do reagowania na wszelkie
nieprawidłowości. Każda osoba ma prawo i może zgłosić ww. naruszenia w sposób poufny i chroniący ją przed
działaniami o charakterze represyjnym, dyskryminacją lub innymi rodzajami niesprawiedliwego traktowania zgodnie
z procedurą anonimowego zgłaszania naruszeń.
W ramach Grupy XTB przyjęte zostały polityka zarządzania zachętami oraz regulamin zarządzania konfliktami interesów.
Ponadto wszelkie zakupy scentralizowane (tj. dokonywane w Polsce) realizowane są zgodnie z dedykowaną procedurą
zakupu dóbr i usług.
2
Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie ujawniania informacji związanych ze
zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych,
3
“Final Report on Minimum Safeguards, PLATFORM ON SUSTAINABLE FINANCE, OCTOBER 2022”,
4
“Taxonomy: Final report of the Technical Expert Group on Sustainable Finance, March 2020”.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 34
XTB jest podmiotem obowiązanym w rozumieniu przepisów przepisami ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy
oraz finansowaniu terroryzmu. Mając na uwadze konieczność zapewnia zgodności z powyższymi przepisami w XTB
przyjęta została Procedura AML/CFT („Procedura AML”) określająca szczegółowe rozwiązania w tym obowiązki
pracowników poszczególnych działów w obszarze przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Procedura AML określa m.in. zasady postępowania oraz obowiązki związane z powyższym obszarem pracowników
odpowiednio Działu Sprzedaży, Działu Globalnego Wsparcia Klientów, Działu Finansów i Księgowości, Działu Prawnego
i Compliance, Działu Współpracy z Partnerami Zewnętrznymi oraz Działu Rozwoju IT.
Grupa XTB prowadzi działalność w ściśle regulowanym otoczeniu, nakładającym na Grupę XTB określone istotne
zobowiązania w zakresie wielu międzynarodowych i lokalnych regulacji oraz przepisów prawnych.
Grupa XTB utworzyła funkcję compliance (nadzoru zgodności z prawem) dla każdej spółki z Grupy XTB świadczącej
usługi maklerskie, aby zapewnić przestrzeganie przepisów i wymogów regulacyjnych, którym podlega Grupa XTB.
Działem Prawnym i Compliance na poziomie Grupy XTB kieruje Dyrektor Działu, który jest jednocześnie Członkiem
Zarządu ds. Prawnych i podlega bezpośrednio Prezesowi Zarządu. Dział Prawny i Compliance podzielony został na
cztery następujące zespoły: Zespół Kontroli Wewnętrznej, Zespół Nadzoru Zgodności z Prawem, Zespół Wsparcia
Operacyjnego oraz Zespół ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy oraz Finansowaniu Terroryzmu
W ramach Grupy XTB przyjęta została dedykowana Procedura zarządzenia ryzykiem kadrowym określająca zasady i tryb
zarządzenia tym ryzykiem w ramach polityki zarządzenia ryzykiem operacyjnym. Identyfikacja i ocena ryzyka oraz
ustalenie metody przeciwdziałania ryzyku dokonywana jest przez Dział Zarządzania Zasobami Ludzkimi na bieżąco.
Główną rolę w zakresie compliance sprawuje w XTB Inspektor Nadzoru działający w oparciu o Regulamin Compliance
oraz Regulamin Organizacyjny Działu Prawnego i Compliance („Regulamin DPiC”). Celem powyższych regulaminów jest
m.in. ustanowienie systemu nadzoru zgodności działalności z prawem („system compliance”), służącego ujawnianiu
i zapobieganiu naruszania przez XTB obowiązków wynikających z przepisów prawa regulujących prowadzenie
działalności maklerskiej. Cele systemu compliance wdrożonego w XTB osiągane są m.in. poprzez podejmowanie działań
zmierzających do wypełniania przez XTB obowiązków wynikających z przepisów prawa regulujących prowadzenie
działalności maklerskiej, doradztwo oraz bieżącą pomoc osobom wykonującym czynności w ramach prowadzonej przez
XTB działalności maklerskiej w wypełnianiu przez nie obowiązków zgodnie z przepisami prawa regulującymi jej
prowadzenie, a także poprzez badanie i regularną ocenę adekwatności i skuteczności przyjętego systemu compliance,
jak również działań podejmowanych w celu wypełniania przez XTB obowiązków wynikających z przepisów prawa
regulujących prowadzenie działalności maklerskiej. Zapewnienie prawidłowego działania systemu compliance
w oddziałach XTB należy do osoby wskazanej w strukturze danego oddziału XTB, która w zakresie tym podlega
bezpośrednio Inspektorowi Nadzoru.
Inspektor Nadzoru w XTB odpowiada przede wszystkim za opracowywanie i realizację polityki XTB w zakresie funkcji
compliance oraz nadzór nad jej przestrzeganiem przez poszczególne jednostki organizacyjne XTB, kierowanie procesem
identyfikacji i oceny ryzyka compliance w różnych obszarach działalności XTB, sporządzanie i przedstawianie Zarządowi
oraz Radzie Nadzorczej XTB raportu z funkcjonowania systemu nadzoru działalności z prawem oraz kierowanie
procesem weryfikacji, analizy oceny otrzymanych informacji na temat naruszenia przepisów wewnętrznych pod kątem
wystąpienia ryzyka compliance.
Proces zarządzania ryzykiem compliance w XTB obejmuje identyfikacje ryzyk compliance, ocenę prawdopodobieństwa
ich wystąpienia, ocenę konsekwencji wystąpienia danego ryzyka compliance, nadanie wag poszczególnym ryzykom,
zastosowanie środków mitygujących ryzyko oraz udokumentowanie zastosowanych środków.
W ramach systemu compliance w XTB prowadzone są również postępowania kontrolne w jednostkach organizacyjnych
XTB zgodnie z przepisami powszechnie obowiązującymi.
Istotne z perspektywy funkcjonowania systemu compliance w XTB jest również zaangażowanie Zarządu. W ramach
systemu compliance, Członek Zarządu ds. Prawnych odpowiedziany jest m.in. za wyrażanie opinii i podejmowanie
decyzji we wszystkich kwestiach prawnych dotyczących XTB, nadzór nad procesem identyfikacji i oceny ryzyka
compliance w różnych obszarach działalności XTB, przygotowanie, wykonanie i rozliczenie budżetu Działu Prawnego
i Compliance oraz wsparcie Inspektora Nadzoru w nadzorze nad zgodnością działalności XTB.
Spółka wskazuje również, że posiada skuteczny i adekwatny zbiór zidentyfikowanych i opisanych procesów oraz
procedur dotyczących zarządzania wykonywaniem obowiązków wynikających z przepisów prawa podatkowego
i zapewniających ich prawidłowe wykonanie. Spółka ma odpowiednią kontrolę nad swoimi procesami podatkowymi, co
zapewnia bieżące identyfikowanie ryzyk oraz terminowe składanie deklaracji podatkowych zawierających prawidłowe
dane. Dodatkowo XTB jest w stanie zapewnić należyte funkcjonowanie wewnętrznych mechanizmów kontrolnych
w zakresie funkcji podatkowej, dysponuje właściwymi procedurami wewnętrznego nadzoru podatkowego, właściwymi
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 35
zasobami osobowymi, technicznymi oraz finansowymi niezbędnymi do ich wdrożenia i utrzymania nadzoru nad
prawidłowym realizowaniem obowiązków podatkowych.
Przykładowo, Spółka wdrożyła instrukcję określającą zakres odpowiedzialności za realizację zadań w przedmiocie
rozliczeń Spółki z tytułu zobowiązań podatkowych. Przedmiotowa procedura określa procesy identyfikacji zdarzeń
gospodarczych rodzących określone skutki podatkowe oraz procedury stosowane w celu realizacji obowiązków XTB jako
podatnika i płatnika, a także zadania poszczególnych pracowników zatrudnionych w poszczególnych jednostkach
organizacyjnych Spółki w procesie realizacji obowiązków wynikających z prawa podatkowego, wskazanych w tej
Procedurze.
W Spółce obowiązuje również wewnętrzna procedura w zakresie przeciwdziałania niewywiązywaniu się z obowiązku
przekazywania informacji o schematach podatkowych. Wskazana procedura ustala jednolite zasady stosowania
wymogów określonych w art. 86a - 86o ustawy Ordynacja Podatkowa w XTB związanych z obowiązkiem przekazywania
do Szefa Krajowej Administracji Skarbowej informacji o schematach podatkowych.
Strategia podatkowa Spółki zakłada dążenie do stworzenia i utrzymywania efektywnej, wydajnej oraz transparentnej
funkcji podatkowej w przedsiębiorstwie, która w efekcie zapewnia zgodność postępowania (compliance) z przepisami
podatkowymi oraz pewność w zakresie kontroli ryzyka podatkowego.
Zgodnie z art. 27c ust. 1 ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, XTB sporządza i przekazuje do publicznej
wiadomości Informację o realizowanej strategii podatkowej.
Reasumując, Grupa XTB wdrożyła i rozwija zaawansowany oraz skuteczny, wielopłaszczyznowy system compliance,
ukierunkowany na przestrzeganie zasad oraz praw wyrażonych m.in. w aktach powołanych w art. 18 Rozporządzenia
w sprawie taksonomii niefinansowej UE. System nadzoru zgodności oparty jest o takie kluczowe rozwiązania, jak
przyjęcie
Kodeksu Etyki,
przyjęcie i wdrożenie Regulaminu Compliance czy też wprowadzenie Regulaminu
Organizacyjnego Działu Prawnego i Compliance. Ponadto Spółka stworzyła i rozwija system zarządzania ryzkiem, który
obejmuje również kwestie ryzyk prawnych i regulacyjnych. Powyższe działania pozwalają stwierdzić, że Spółka
w zdecydowanej większości spełnia wymogi minimalnych gwarancji, o których mowa w art. 18 Rozporządzenia
w sprawie taksonomii niefinansowej UE, z zastrzeżeniem obszaru VIII Wytycznych OECD. Obszary, w których Spółka
planuje zwiększyć swoją aktywność w zakresie rozwoju sytemu compliance opartego o wytyczne wskazane w tym
przepisie jest pogłębianie ustrukturyzowanego dialogu z interesariuszami oraz poszerzenie spectrum analizy łańcucha
dostaw.
10. Etyka działalności
Kodeks Etyki
Grupa XTB dokłada należytej staranności w celu zapewnienia, że prowadzone działania są zgodne z prawem,
regulacjami wewnętrznymi, standardami rekomendowanymi dla systemu zarządzania zgodnością w zakresie
przeciwdziałania korupcji oraz systemu ochrony sygnalistów w spółkach notowanych na rynkach organizowanych przez
Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., zasadami współżycia społecznego, dobrymi praktykami rynkowymi
i zasadami uczciwej konkurencji, a wszelkie decyzje dotyczące działalności Grupy XTB podejmowane są w odpowiednim
trybie, na podstawie rzetelnych danych i w sposób minimalizujący ryzyko wystąpienia konfliktu interesów.
Od 2019 roku w XTB funkcjonuje Kodeks Etyki, który określa podstawowe normy, zasady postępowania i wartości,
których powinni przestrzegać pracownicy oraz osoby współpracujące.
Wszyscy pracownicy zobowiązani są do odpowiedzialnego i etycznego zachowania, przestrzegania zasad wynikających
z Kodeksu Etyki, jak również uczciwego postępowania we wszystkich działaniach i kontaktach między pracowniczych
i biznesowych.
Kodeks Etyki zawiera postanowienia odnoszące się do:
• zasad etycznych we wzajemnych relacjach;
• zasad etycznych dotyczących lojalności, uczciwości i konfliktu interesów;
• zasad etycznych dotyczących upominków i lojalności wobec kontrahentów, partnerów biznesowych i klientów
detalicznych;
Analogiczne rozwiązania są stosowane przez spółki zależne poprzez zwyczajowe stosowanie wypracowanych zasad
postępowania oraz korporacyjnych relacji w ramach Grupy XTB.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 36
Aspekty etyczne stanowią istotny element szkolenia wdrożeniowego dla każdego nowego pracownika zatrudnionego
w Spółce. Wszyscy nowi pracownicy zapoznają się z wewnętrznymi procedurami i regulaminami, w tym także
z Kodeksem Etycznym i zobowiązują się do przestrzegania jego zapisów.
Formalne odniesienie do poszanowania praw człowieka w ramach Grupy XTB znajdują się w Regulaminie Pracy oraz
w Kodeksie Etyki. Wszelkie wątpliwości co do zgodności prowadzonych działań z aspektami dotyczącymi ochrony praw
człowieka, zgodnie z zapisami Kodeksu Etyki powinny być zgłaszane w ramach procedury anonimowego zgłaszania
nieprawidłowości.
W 2022 roku nie miały miejsca skargi dotyczące potencjalnych naruszeń standardów etycznych.
W 2022 roku nie wystąpiły zgłoszenia skarg potencjalnych naruszeń etycznych.
Przeciwdziałanie korupcji
W XTB nie została przyjęta natomiast formalna polityka antykorupcyjna. Niemniej charakter prowadzonej działalności
oraz wymagania regulacyjne dotyczące spółek z Grupy XTB jako podmiotów rynku finansowego (w szczególności
regulacje odnoszące się do obszaru przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu) nakładają na
pracowników liczne ograniczania kształtujące świadomość poszczególnych komórek organizacyjnych w zakresie etyki
postępowania oraz ograniczeń prawnych w relacjach z partnerami oraz sankcjami związanymi z ich naruszeniem.
W ramach Grupy XTB przyjęte zostały polityka zarządzania zachętami oraz regulamin zarządzania konfliktami interesów.
Ponadto wszelkie zakupy scentralizowane (tj. w Polsce) realizowane są zgodnie z dedykowaną procedurą zakupu dóbr
i usług.
W ramach Grupy XTB w 2022 roku nie odnotowano zgłoszonych/potwierdzonych przypadków korupcji.
Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu
XTB jest tzw. podmiotem obowiązanym w rozumieniu przepisów przepisami ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy
oraz finansowaniu terroryzmu.
Mając na uwadze konieczność zapewnia zgodności z powyższymi przepisami w XTB przyjęta została tzw. Procedura AML
określająca szczegółowe rozwiązania w tym obowiązki pracowników poszczególnych działów w obszarze
przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Przedmiotowa procedura określa m.in. zasady
postępowania oraz obowiązki związane z powyższym obszarem pracowników odpowiednio Działu Sprzedaży, Działu
Globalnego Wsparcia Klientów, Działu Finansów i Księgowości, Działu Prawnego i Compliance, Działu Współpracy
z Partnerami Zewnętrznymi oraz Działu Rozwoju IT.
W 2022 roku nie zostały zidentyfikowane nieprawidłowości z udziałem pracowników Grupy XTB w obszarze
przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu.
Anonimowe zgłaszanie naruszeń
W XTB funkcjonuje procedura anonimowego zgłaszania nieprawidłowości określająca zasady dokonywania przez
pracowników anonimowych zgłoszeń rzeczywistych lub potencjalnych naruszeń prawa, w tym naruszeń przepisów
z zakresu przeciwdziałania praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, procedur wewnętrznych i standardów
etycznych. Naruszenia zgłaszane są w dedykowanym formularzu elektronicznym zapewniającym anonimowość.
Zgłoszenia otrzymywane są przez Członka Zarządu ds. Prawnych a w przypadku, gdy naruszenie dotyczy Zarządu lub
poszczególnych jego Członków, zgłoszenie otrzymywane jest przez Radę Nadzorczą. Jednocześnie w przypadku gdy
lokalne przepisy lub regulacje są bardziej rygorystyczne niż zasady określone w powyższej procedurze należy stosować
te bardziej rygorystyczne zasady.
Pracownicy są zobowiązani wewnętrznymi regulacjami m.in. standardami etycznymi opisanymi w Kodeksie Etyki, aby
reagować na wszelkie nieprawidłowości. Każda osoba ma prawo i może zgłosić ww. naruszenia w sposób poufny
i chroniący ją przed działaniami o charakterze represyjnym, dyskryminacją lub innymi rodzajami niesprawiedliwego
traktowania zgodnie z procedurą anonimowego zgłaszania naruszeń. Wszelkie zgłoszenia są rozpatrywane z należytą
powagą, rzetelnie, sprawiedliwie i w pełnej dyskrecji.
Weryfikowanie zgłoszeń odbywa się przez upoważnionych do tego pracowników, co pozwala na rzetelne i bezstronne
wyjaśnianie zastrzeżeń.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 37
11. Ochrona danych
W XTB w celu ochrony prywatności oraz danych osobowych wprowadzone zostały następujące procedury wewnętrzne:
• Regulamin ochrony przepływu informacji poufnych oraz stanowiących tajemnicę zawodową w XTB
• Polityka bezpieczeństwa ochrony danych osobowych w XTB
• Polityka bezpieczeństwa IT.
W roku 2022 Spółka nie otrzymała żadnych zgłoszeń od organów regulacyjnych dotyczących
klientów/pracowników/współpracowników w zakresie naruszenia przepisów. W roku 2022 miały miejsce pojedyncze
sytuacje, w których klienci zgłaszali naruszenie ich danych osobowych. W każdym takim przypadku zostały podjęte
odpowiednie działania, mające na celu zminimalizowanie negatywnych potencjalnych konsekwencji tych zdarzeń.
W pojedynczych, uzasadnionych przypadkach o naruszeniu poufności danych osobowych klientów został
poinformowany Prezes Urzędu Ochrony Danych Osobowych.
W roku 2022 nie miały miejsca w Grupie XTB incydenty związane z wyciekiem, kradzieżą lub utraty informacji
nt. klientów/pracowników/współpracowników.
12. Zgodność z przepisami
Grupa XTB prowadzi działalność w ściśle regulowanym otoczeniu, nakładającym na Grupę XTB określone istotne
zobowiązania w zakresie wielu międzynarodowych i lokalnych regulacji oraz przepisów prawnych. Grupa XTB podlega
regulacjom dotyczącym m.in.:
• praktyk sprzedaży, włącznie z pozyskiwaniem klientów i działalnością marketingową;
• utrzymywania kapitałów na określonym poziomie;
• praktyk w zakresie zapobiegania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu oraz procedur identyfikacji
klientów (KYC);
• obowiązków raportowania do organów regulacyjnych;
• obowiązków dotyczących ochrony danych osobowych oraz przestrzegania tajemnicy zawodowej;
• obowiązków w zakresie ochrony inwestorów i przekazywania im odpowiednich informacji na temat ryzyka
związanego ze świadczonymi usługami maklerskimi; oraz
• nadzoru nad działalnością Grupy;
• informacji poufnych i ich wykorzystywania, zapobiegania bezprawnemu ujawnianiu informacji poufnych,
zapobiegania manipulacjom na rynku;
• podawania informacji do wiadomości publicznej jako podmiot notowany na rynku regulowanym.
Grupa podlega nadzorowi określonych organów nadzoru regulacyjnego oraz organów administracji publicznej
w jurysdykcjach, w których Grupa prowadzi działalność.
Grupa utworzyła funkcję compliance (nadzoru zgodności z prawem) dla każdej spółki Grupy świadczącej usługi
maklerskie, aby zapewnić przestrzeganie przepisów i wymogów regulacyjnych, którym podlega Grupa.
Działem Prawnym i Compliance na poziomie Grupy XTB kieruje Dyrektor Działu, które jest jednocześnie Członkiem
Zarządu ds. Prawnych i podlega bezpośrednio Prezesowi Zarządu. Dział Prawny i Compliance podzielony został na
cztery następujące zespoły: Zespół Kontroli Wewnętrznej, Zespół Nadzoru Zgodności z Prawem, Zespół Wsparcia
Operacyjnego oraz Zespół ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy oraz Finansowaniu Terroryzmu. Na potrzeby
zarządzenia ryzykiem w powyższym obszarze przyjęte zostały dedykowany regulamin compliance oraz procedura
związana z zarządzeniem ryzykiem prawnym i regulacyjnym.
Szczegółowe informacje nt. opisu i zarządzania ryzykiem regulacyjnym zostały opisane
Sprawozdaniu Zarządu
z działalności Grupy i Spółki
.
W roku 2022 nie zostały nałożone na spółki z Grupy XTB sankcje związane z naruszeniami przepisów w obszarze
środowiska, praw człowieka i praw pracowniczych, bezpieczeństwa i higieny pracy, incydentów korupcyjnych, działań
antykonkurencyjnych czy poufności danych.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 38
Szczegółowe informacje nt. istotnych lub potencjalnie istotnych postępowań sądowych oraz postępowań przed
organami administracji zostały opisane w
Sprawozdaniu Zarządu z działalności Grupy i Spółki
.
13. Ryzyko dotyczące zagadnień niefinansowych
Ryzyko związane z zagadnieniami niefinansowymi
Mając na uwadze model biznesowy Grupy XTB kluczowymi aspektami niefinansowymi punktu widzenia jego istotności
dla działalności Grupy są obszary pracowniczy, praw człowieka i etyki, przeciwdziałania korupcji.
Ryzyko związane z obszarem pracowniczym
W ramach Grupy XTB przyjęta została dedykowana
Procedura zarządzenia ryzykiem kadrowym
określająca zasady i tryb
zarządzenia tym ryzykiem w ramach polityki zarządzenia ryzykiem operacyjnym.
Identyfikacja i ocena ryzyka oraz ustalenie metody przeciwdziałania ryzyku dokonywana jest przez Dział Zarządzania
Zasobami Ludzkimi na bieżąco.
Poniżej zamieszczono informacje nt. czynników ryzyka związanych z obszarem pracowniczym.
• rotacja pracowników na stanowiskach kluczowych,
• czynniki psychospołeczne – stres w miejscu pracy nasilony przez izolację spowodowana pandemią i pracą
zdalną,
• długotrwała absencja chorobowa,
• wysoka rotacja pracowników,
• niedobór wysoko wykwalifikowanych specjalistów,
• oszustwa, defraudacje, nieetyczne praktyki.
Określenie wpływu ryzyka kadrowego polega na ustaleniu przewidywanych skutków jakie wpłyną na realizację zadań
oraz osiąganie celów organizacji. Natomiast szczegółowy opis zarządzania ryzykiem jest uwzględniony w przywołanej
procedurze.
Ryzyko w obszarze poszanowania etyki i praw człowieka
Konsekwencje naruszeń zobowiązań i norm etycznych oraz zobowiązań związanych z prawami człowieka, poza
ewentualnymi konsekwencjami finansowymi skutkowałoby pogorszeniem wizerunku Grupy co mogłoby wpłynąć na
przyszłe relacje z klientami oraz potencjalnymi klientami.
Grupa XTB identyfikuje wpływ na relacje społeczne w następujących obszarach:
• działania edukacyjne;
• poszanowanie praw człowieka.
Grupa XTB zarządza powyższymi relacjami poprzez podejmowanie działań w obszarze rzetelnej komunikacji,
stosowanie postanowień Kodeksu Etycznego, przejrzystych warunków współpracy oraz zapewniania zgodności w
obszarze compliance.
Ryzyko związane z przeciwdziałaniem korupcji
Wiarygodność Grupy XTB oraz transparentność w działaniach jest kluczowa dla wizerunku Grupy XTB jako zaufanego
dostawcy rozwiązań w zakresie obrotu instrumentami finansowymi.
Wystąpienie incydentu korupcyjnego mogłoby mieć negatywne skutki wizerunkowe dla Grupy XTB, mogące utrudniać
w przyszłości kontakty biznesowe jak również naruszyć reputację Grupy XTB jako wiarygodnego oraz rzetelnego
partnera biznesowego. Działania związane z zarządzeniem ryzykiem korupcji dotyczą w szczególności stosowania
Kodeksu Etyki oraz opisanych we wcześniejszej części sprawozdania polityki, procedury i regulaminu.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 39
14. Fundacja XTB
Począwszy od 2020 roku funkcjonuje Fundacja XTB, przez którą XTB realizuje zadania z obszaru ESG.
Przedmiotem działalności fundacji jest w szczególności:
• wzrost przedsiębiorczości oraz innowacyjności, w szczególności w obszarze nowych technologii oraz rynku
finansowego,
• podnoszenie świadomości oraz wiedzy ekonomicznej, finansowej oraz związanej z nowymi technologiami,
• działalność naukowo-badawcza ora promocja rozwiązań wypracowanych w ramach działalności Grupy
Kapitałowej XTB,
• wspieranie oraz organizowanie wszelkich inicjatyw związanych z promocją instytucji finansowych i nowych
technologii;
• wspieranie finansowe, przekazywanie wiedzy lub doradztwo biznesowe na rzecz wybranych przedsiębiorców;
• działanie w zakresie społecznej odpowiedzialności biznesu, zrównoważonego rozwoju;
• promocja zatrudnienia i edukacji oraz wyrównywanie szans na rozwój;
• inicjowanie oraz wspieranie aktywności pracowników grupy kapitałowej XTB;
• działalność charytatywna oraz społeczna, w szczególności mającą na celu wyrównywanie szans oraz pomoc
osobom niepełnosprawnym i wykluczonym.
Działalność Fundacji w 2022 skoncentrowana była w dużej mierze na pomocy w związku z wybuchem wojny w Ukrainie.
Niezależnie bowiem od opisanych we wcześniejszej części sprawozdania działań XTB Fundacja XTB podjęła opisane
poniżej inicjatywy.
• Wewnętrznie została utworzona zamknięta grupa dla pracowników na Facebook’u, gdzie pracownicy
wymieniali się pomysłami na organizację pomocy/zbiórek dla Ukrainy, na której dostarczany były ważne
oficjalne informacje o ośrodkach pomocowych, infoliniach, wsparciu psychologicznym itp.
• Fundacja zapewniła o wsparciu pracowników będących obywatelami Ukrainy jak również ich rodzin
• Przeprowadzone zostały oddolne inicjatywy pracowników XTB w zakresie indywidualnej pomocy uchodźcom,
zbiórki artykułów medycznych, zbiórki na finansowanie noclegu, zbiórki odzieży i innych produktów dla
uchodźców z Ukrainy
• Fundacja XTB zapewniła zakwaterowanie 41 osobom z Ukrainy, które przyjechały do Warszawy, w hotelach
i hostelach na okres tygodnia oraz zapewnienie im potrzebnej odzieży, butów, zabawek dla dzieci itp.
• Fundacja XTB przekazała darowiznę w wysokości 23 980 PLN na rzecz UNICEF, z przeznaczeniem na zakup
50 zestawów do nauczania matematyki w zakresie wsparcia dla dzieci z Ukrainy.
W 2022 roku pracownicy XTB kolejny raz zaangażowali się w pomoc w ramach Szlachetnej Paczki, wśród pracowników
została zorganizowana zbiórka, która pozwoliła na zakup produktów zaspokajających potrzeby wybranej rodziny.
Niezależnie od powyższego w 2022 roku Fundacja XTB przekazała kwotę w wysokości 100 tys. zł na cele charytatywne.
W 2022 roku został przeprowadzony cykl webinariów w języku polskim i angielskim dla pracowników Grupy Kapitałowej
XTB w ramach Programu „Zdrowie na Etacie” mający na celu promocję zdrowego stylu życia.
W 2022 roku została utworzona wewnętrzna strona dla pracowników XTB „Aktualności pracownicze”, na której znajdują
się informacje o wydarzeniach z życia firmy, dzięki czemu każdy może być na bieżaco z wszelkimi działaniami XTB i jej
pracowników.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 40
Fundacja XTB stale opracowuje nowe kierunki działania i poszukuje możliwości współpracy z jednostkami zewnętrznymi
w celu realizacji założeń statutowych Fundacji.
Roczne sprawozdania Fundacji są dostępne na stronie korporacyjnej Grupy XTB.
Planowane przez Fundację działania w obszarze społecznym
• systematyczne poszerzanie bazy wiedzy dla każdego poziomu zaawansowania systematyczne uzupełnianie
naszych edukacyjnych materiałów wideo o stenogram, aby ułatwić ich odbiór osobom słabiej słyszącym
• zwiększenie zaangażowania w programy wspierające rozwój i innowacyjność polskich przedsiębiorców
• systematyczny wzrost nakładów na cele charytatywne oraz rozwój obszaru partnerstwa w projektach
społecznych kontynuacja programu przekazywania wymienianego w firmie, ale nadal sprawnego sprzętu
elektronicznego na cele charytatywne w celu usuwania barier i przeciwdziałania wykluczeniu
• zwiększenie zaangażowania w projekty proekologiczne, m.in. sadzenie lasów zwiększenie zaangażowania
w projekty społeczne systematyczny wzrost przepracowanych godzin w ramach wolontariatu
• podjęcie działań na rzecz zapobiegania wykluczeniu dzieci i młodzieży program edukacji ekonomicznej dla
dzieci i młodzieży oraz wsparcie ich kształcenia w zakresie przedmiotów ścisłych
Niezależnie od powyższego, również spółki zależne podejmowały, stosownie do swojej skali, indywidualne aktywności
w obszarze charytatywnym adresując je głównie do lokalnych placówek oraz instytucji medycznych.
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 41
15. Tabele wyników – Taksonomia niefinansowa
Tabela wyników - wskaźnik obrotu
Kryteria wnoszenia istotnego
wkładu
Kryteria dotyczące zasady
„nie wyrządzaj znaczących szkód”
Działalność gospodarcza (1)
Kod lub kody (2)
Obrót (wartość bezwzględna) (3) [tys. zł]
Część obrotu (4) [%]
Łagodzenie zmian klimatu
(5) [%]
Adaptacja do zmian klimatu (6)
[%]
Zasoby wodne i morskie (7) [%]
Gospodarka o obiegu zamkniętym
(8) [%]
Zanieczyszczenie (9) [%]
Różnorodność biologiczna i
ekosystemy (10) [%]
Łagodzenie zmian klimatu (11)
[T/N]
Adaptacja do zmian klimatu (12)
[T/N]
Zasoby wodne i morskie (13)
[T/N]
Gospodarka o obiegu zamkniętym (14)
[T/N]
Zanieczyszczenie (15) [T/N]
Różnorodność biologiczna i ekosystemy (16)
[T/N]
Minimalne gwarancje (17) [T/N]
Udział procentowy obrotu zgodnego
z systematyką, rok N (18) [%]
Udział procentowy obrotu zgodnego
z systematyką, rok N-1 (19) [%]
Kategoria (działalność wspomagająca)
(20) [E]
Kategoria (działalność na rzecz przejścia) (21
) [T]
A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką)
Obrót ze zrównoważonej środowiskowo
działalności (zgodnej z systematyką) (A.1)
0
0,0%
0,0%
0,0%
nd.
nd.
nd.
nd.
0
0,0%
0,0%
0,0%
A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)
Razem
(A.1+A.2)
0
0,0
%
B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO
SYSTEMATYKI
Obrót z
działalności
niekwalifiku
jącej się do
systematyki
(B)
1 444
249
100
%
Razem
(A+B)
1 444
249
100
%
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 42
Tabela wyników – wskaźnik nakładów inwestycyjnych
Kryteria dotyczące istotnego wkładu
Kryteria dotyczące
zasady
„nie wyrządzaj
poważnych szkód”
Działalność gospodarcza (1)
Kod lub kody (2)
Nakłady inwestycyjne (wartość
bezwzględna) (3) [tys. zł]
Udział procentowy nakładów
inwestycyjnych (4) [%]
Łagodzenie zmian klimatu
(5) [%]
Adaptacja do zmian klimatu (6) [%]
Zasoby wodne i morskie (7) [%]
Gospodarka o obiegu zamkniętym
(8) [%]
Zanieczyszczenie (9) [%]
Różnorodność biologiczna i
ekosystemy (10) [%]
Łagodzenie zmian klimatu (11) [T/N]
Adaptacja do zmian klimatu (12) [T/N]
Zasoby wodne i morskie (13) [T/N]
Gospodarka o obiegu zamkniętym (14)
[T/N]
Zanieczyszczenie (15) [T/N]
Różnorodność biologiczna i ekosystemy
(16) [T/N]
Minimalne gwarancje (17) [T/N]
Udział procentowy nakładów
inwestycyjnych zgodnych z systematyką,
rok N (18) [%]
Udział procentowy nakładów
inwestycyjnych zgodnych z system
atyką,
rok N-1 (19) [%]
Kategoria (działalność
wspomagająca) (20) [E]
Kategoria (działalność na rzecz przejścia)
(21) [T]
A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką
Nakłady inwestycyjne z
tytułu działalności
zrównoważonej
środowiskowo (zgodnej
z systematyką) (A.1)
0
0,0%
100%
0%
nd.
nd.
nd.
nd.
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)
6.5 Transport motocyklami,
samochodami osobowymi i
lekkimi pojazdami
użytkowymi
77.11.
Z
297
0,7%
Nakłady inwestycyjne z działalności
kwalifikującej się do systematyki, ale
niezrównoważonej środowiskowo
(działalności niezgodnej z
systematyką) (A.2)
297
0,7%
Razem
(A.1+A.2)
297
0,7%
B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA
SIĘ DO SYSTEMATYKI
Nakłady inwestycyjne
z działalności
niekwalifikującej się
do systematyki (B)
41
474
99,3%
Razem
(A+B)
41
771
100%
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 43
Tabela wyników – wskaźnik wydatków operacyjnych
Kryteria dotyczące istotnego wkładu
Kryteria dotyczące zasady
„nie wyrządzaj poważnych szkód”
Działalność gospodarcza (1)
Kod lub kody (2)
Wydatki operacyjne w ujęciu
bezwzględnym (3)
[tys. zł]
Udział procentowy wydatków operacyjnych (4)
[%]
Łagodzenie zmian klimatu
(5) [%]
Adaptacja do zmian klimatu (6)
[%]
Zasoby wodne i morskie (7) [%]
Gospodarka o obiegu zamkniętym
(8) [%]
Zanieczyszczenie (9) [%]
Różnorodność biologiczna i ekosystemy
(10)
[%]
Łagodzenie zmian klimatu (11)
[T/N]
Adaptacja do zmian klimatu (12)
[T/N]
Zasoby wodne i morskie (13)
[T/N]
Gospodarka o obiegu zamkniętym (14)
[T/N]
Zanieczyszczenie (15) [T/N]
Różnorodność biologiczna i ekos
ystemy (16)
[T/N]
Minimalne gwarancje (17) [T/N]
dział procentowy wydatków operacyjnych
zgodnych z systematyką, rok N (18)
[%]
Udział procentowy wydatków operacyjnych
zgodnych z systematyką, rok N
-1 (19) [%]
Kategoria (działalność wspomagająca)
(20)
[E]
Kategoria (działalność na rzecz przejścia) (21)
[T]
A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI*
A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką)
Wydatki operacyjne z tytułu
działalności zrównoważonej
środowiskowo (zgodnej z
systematyką) (A.1)
nd
0
0
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
nd.
A.2 Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)
Wydatki operacyjne z tytułu działalności
kwalifikującej się do systematyki, ale
niezrównoważonej środowiskowo
(działalności niezgodnej z systematyką) (A.2)
nd
0
0
Razem
(A.1+A.2)
nd
0
0
B. DZIAŁALNOŚĆ
NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO
SYSTEMATYKI*
Wydatki operacyjne
dotyczące działalności
niekwalifikującej się do
systematyki (B)
nd
57
461
100%
Razem
(A+B)
nd
57
461
100%
Sprawozdanie Grupy Kapitałowej XTB S.A.
Na temat informacji niefinansowych za 2022 rok
www.xtb.com 44
Podpisy osób zarządzających
Warszawa, 21 marca 2023 roku
_________________________________
_________________________________
Omar Arnaout
Filip Kaczmarzyk
Prezes Zarządu
Członek Zarządu
________________________________
________________________________
Jakub Kubacki
Paweł Szejko
Członek Zarządu
Członek Zarządu
________________________________
Andrzej Przybylski
Członek Zarządu
www.xtb.com 45
WWW.XTB.COM